TY  - JOUR
T1  - أثر هيكل رأس المال على أداء المصارف الإسلامية والتقليدية في تركيا: دراسة مقارنة
TT  - Sermaye Yapısının Türkiye’deki İslami ve Konvansiyonel Bankalar Performansı Üzerinde Etkisi: Karşılaştırmalı Bir Araştırma
AU  - Kalash, İsmail
PY  - 2019
DA  - June
Y2  - 2019
JF  - İslam Ekonomisi ve Finansı Dergisi (İEFD)
JO  - JIEF
PB  - İstanbul Sabahattin Zaim Üniversitesi
WT  - DergiPark
SN  - 2149-3820
SP  - 115
EP  - 132
VL  - 5
IS  - 1
LA  - ar
AB  - تناول البحثالحالي مقارنة هيكل رأس المال لدى المصارف الإسلامية والتقليدية في تركيا بالإضافةإلى دراسة أثر نسبة المديونية على أداء تلك المصارف، حيث تم إجراء دراسة مقارنةبين 5 مصارف إسلامية و11 مصرف تقليدي لفترة زمنية تمتد من عام 2008 إلى 2017. تبينمن النتائج أن المصارف الإسلامية تتجه إلى الاعتماد على الديون بدرجة أكبربالمقارنة مع المصارف التقليدية. وتبين أيضاً أن نسبة المديونية تؤثر بشكل إيجابيومعنوي على أداء المصارف الإسلامية، حيث يزداد معدل العائد على إجمالي الأصول،ومعدل العائد على حقوق الملكية نتيجة ازدياد نسبة المديونية. من ناحية أخرى تبينأن نسبة المديونية تؤثر بشكل سلبي على أداء المصارف التقليدية. إن نتائج البحثتتوافق بشكل عام مع نظرية الموازنة بين منافع وتكاليف الديون، حيث تكون تكاليفالديون منخفضة نسبياً لدى المصارف الاسلامية في إطار نظرية الموازنة، وبالتالي فإنتلك المصارف ستتجه إلى استخدام نسبة ديون مرتفعة ضمن هيكل رأس المال بالمقارنة معالمصارف التقليدية، وستساهم هذه الديون في تعزيز أداء المصارف الإسلامية نتيجةانخفاض التكلفة.
KW  - المصارف التقليدية
KW  - المصارف الإسلامية
KW  - الأداء
KW  - هيكل رأس المال
N2  - Bu çalışmanın amacı, Türkiye’deki İslami ve konvansiyonelbankaların sermaye yapılarını karşılaştırmanın yanı sıra, borç oranın bankalarperformansı üzerindeki etkisini incelemektir. 2008-2017 yılları arasında 5İslami banka ile 11 konvansiyonel banka arasında bir karşılaştırma yapılmıştır.Çalışma sonuçları, İslami bankaların konvansiyonel bankalara kıyasla yüksekborç oranı kullandığını göstermiştir. Yine borç oranının İslami bankalarınaktif karlılık oranı ve öz sermaye karlılık oranı üzerindeki etkisinin pozitifolduğu tespit edilmiştir. Buna karşı, borç oranının konvansiyonel bankalarperformansı üzerindeki etkisinin negatif olduğu ortaya çıkmıştır. Çalışmanınsonuçları dengeleme teorisi ile tutarlıdır. Dengeleme teorisi kapsamında,İslami bankaların borç maliyetleri düşüktür. Dolayısıyla, İslami bankalarınsermaye yapısında konvansiyonel bankalara kıyasla yüksek borç oranı kullanılır.Ayrıca, borç kullanımı -düşük maliyetlerden dolayı- İslami bankalarınperformansını artıracaktır.
CR  - Abduh, M., & Idrees, Y. (2013). Determinants of Islamic Banking Profitability in Malaysia. Australian Journal of Basic and Applied Sciences, 7(2), 204-210. Abugamea, G. H. (2018). Determinants of Banking Sector Profitability: Empirical Evidence from Palestine. Journal of Islamic Economics and Finance, 4(1), 49-67. Aktaş, M., & Avci, T. (2017). Katılım Bankacılığının Performansı Üzerinde Etkili Olan Finansal Oranlar. İşletme Araştırmaları Dergisi, 9(4), 882-901. Al-Kayed, L. T., Zain, S. R. S. M., Duasa, J (2014). The relationship between capital structure and performance of Islamic banks, Journal of Islamic Accounting and Business Research, 5(2), 158-181. Alp, A., Ban, Ü., Demirgüneş, K., & Kiliç, S. (1997). Internal Determinants of Profitability in Turkish Banking Sector. The ISE Review, 12(46), 1-13. Alper, D., & Anbar, A (2011). Bank Specific and Macroeconomic Determinants of Commercial Bank Profitability: Empirical Evidence from Turkey. Business and Economics Research Journal, 2(2), 139-152. Baker, M. and Wurgler, J. (2002). Market Timing and Capital Structure. Journal of Finance 57, 1-32.
UR  - https://dergipark.org.tr/tr/pub/jief/issue//544538
L1  - https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/752342
ER  -