TY - JOUR T1 - BANKA KÂRLILIK ORANLARININ PANEL VERİ ANALİZİ İLE DEĞERLENDİRİLMESİ: TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN MEVDUAT VE KATILIM BANKALARININ KARŞILAŞTIRILMASI TT - ANALYSIS OF BANK PROFITABILITY RATIOS WITH PANEL DATA: COMPARISON OF DEPOSIT AND PARTICIPATION BANKS OPERATING IN TURKEY AU - Güler, Sevda PY - 2019 DA - December JF - Izmir Democracy University Social Sciences Journal JO - IDUSoS PB - İzmir Demokrasi Üniversitesi WT - DergiPark SN - 2651-5458 SP - 173 EP - 190 VL - 2 IS - 2 LA - tr AB - Katılımbankalarının çalışma ilkeleri mevduat bankalarından farklı olmakla birlikte,finansal sistemi tamamlayıcı özellikte olmalarından dolayı, mevduat bankalarıile aynı rekabet ortamı içinde faaliyet gösterdikleri bir hakikattir. Araştırmada çalışma ilkeleri farklılık arzeden katılım bankaları ile mevduat bankaları arasında performanskarşılaştırılması yapılmış ve bahsi geçen bankaların kârlılığına etki edenfaktörler belirlenmeye çalışılmıştır.Türkiye‘de faaliyet gösteren üç katılım bankası ve aktif büyüklüklerinegöre ilk dört mevduat bankası örneklemi oluşturmaktadır. Araştırma dönemi2015-2018 yılları arasında toplam on dört çeyrek dönemi içermektedir. Bankatürü açısından performans göstergelerindeki farklılıklar panel veri analiziyardımı ile belirlenmeye çalışılmıştır. Uygulanan panel veri analizinde bağımlı değişken olarak özkaynak kârlılığı ve aktif kârlılık kullanılmıştır. Banka kârlılığı etkileyenpek çok içsel faktör bağımsız değişken olarak kullanılmıştır. Yapılan analizsonuçları karşılaştırıldığında ∆K4(Net Faiz(Kar Payı) Faiz Geliri(Gideri)/Toplam Aktif)katılım bankalarında kârlılığı artırırken mevduatbankalarında kârlılığı azaltmaktadır. KW - Katılım Bankacılığı KW - Panel Veri Analizi KW - Finansal Oranlar KW - Banka Kârlılığı N2 - In addition to being a complementarycomponent of the financial system due to the fact that the working rules ofparticipation banks are different from the deposit banks, it is a fact thatthey operate in the same competitive environment as deposit banks. In the thisstudy, performance comparison was made between participation banks and depositbanks whose working were different andfactors affecting the profitability of these banks were tried to be determined.According to by return on assets ofcommercial banks operating in Turkey of first four banks and threeparticipation banks in Turkey is researched. The research period includes 14quarter periods of 2015-2018. Differences in performance indicators in thepoint of bank type were tried to be explanined with the help of panel dataanalysis. Equity profitability and active profitability were used as thedependent variable in the panel data analysis. Many internal factors affectingbank profitability were used as independent variables.When theanalysis results are compared, ∆K4 (Interest Income or Expense / Total Assets)increases profitability in participation banks and decreases profitability indeposit banks. CR - Kaynakça CR - Acaravcı, S., Çalım, A. (2013). Turkish Banking Sector’s Profitability Factors. International Journal of Economics and Financial Issues, 3(1), 27-41. CR - Akala İ. (2018). Comparing Financial Performances of Conventional and Participation Banks: Case of Turkey (2005 - 2015). International Journal of Inspiration & Resilience Economy, 2(1), 11-17. CR - Aktepe, İ. E. (2010). İslam, Hukuk Çerçevesinde Finansman ve Bankacılık. Hayat Yayın Grubu. CR - Alam, N., Gupta, L., Shanmugam, B. (2017). Islamic Finance: A Practical Perspective. Palgrave Macmillan Publishing. Cham, Switzerland. CR - Aris, R. (2010). Competitive conditions in Islamic and conventional banking: A global perspective. Review of Financial Economics,19, 101-108. CR - Atar A. (2017). Başlangıcından Günümüze Dünyada ve Türkiye'de İslami Bankacılığın Genel Durumu, Tarih Kültür ve Sanat Araştırmaları Dergisi, 4(6), 1029-1062. CR - Bader, M., Shamsher M., Arıff , M., Taufıq H. (2008). Cost, Revenue, And Profıt Effıcıency Of Islamıc Versus Conventıonal Banks: Internatıonal Evıdence Usıng Data Envelopment Analysıs. Islamic Economic Studies, 15(2), 23-76.Baltacı, N. (2016). Banka ve Finansal Sistem. Ekin Kitapevi. (Türk Bankacılık Sektörünün Tarihsel Gelişimi ve Bugünü. Bölümü). CR - Demez, S., Ustaoğlu M., İncekara A. (2018). Determining and Examining the Performance Index of Dual Banking System: A Panel Data Comparative Analyse for Turkey. Istanbul Journal of Economics, 68(2), 221-241. CR - Demirel, E., Atakişi, A., Abacıoğlu, S. (2013). Bankacılık Faaliyet Oranlarının Panel Veri Analizi: Türkiye'deki Kamu, Özel Ve Yabancı Sermayeli Bankaların Durumu. Muhasebe ve Finansman Dergisi, 7, 101-111. CR - Demirgüç-Kunt, A., Huizinga, H. (2000). Financial structure and bank profitability. Retrieved fromhttp://siteresources.worldbank.org/INTFR/Resources/475459- 1108132178926/Kunt_Huizinga.pdf. E.T. 12.02.2019. CR - Dietrich, A., Wanzenried, G. (2014). The determinants of commercial banking profitability in lowmiddle and high-income countries. Ouarterly Review of Economics and Finance, 54(3), 337-354. CR - Deran, A., Özulucan A. (2009). Katılım Bankacılığı İle Geleneksel Bankaların Bankacılık Hizmetleri ve Muhasebe Uygulamaları Açısından Karşılaştırılması. Mustafa Kemal Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 6(11). 85-108. CR - Doğan, M. (2013). Katılım ve Geleneksel Bankaların Finansal Performanslarının Karşılaştırılması: Türkiye Örneği. Muhasebe ve Finansman Dergisi, Nisan, 175-188. CR - Er, B., Bulut İ. (2009). Finansal Yenilik ve Açılımları ile Katılım Bankacılığı. Türkiye Katılım Bankalar Birliği Yayınları. (Katılım Bankacılığında İki Yeni Finansal Teknik Önerisi: Mudaraba-Risk Sermayesi Yatırım Ortaklıkları ve Mudaraba-Risk Sermayesi Yatırım Fonları Bölümü). CR - Er, B., Güneysu B. (2016). Banka ve Finansal Sistem. Ekin Kitabevi. (Katılım Bankacılığı Bölümü). CR - Gökalp, F. (2014). Kriz Öncesi ve Kriz Sonrası Dönemler İtibariyle Katılım Bankaları ve Ticari Bankaların Kârlılığı Üzerine Karşılaştırmalı Bir Araştırma. Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 32, 191-201. CR - Hanif, M., Tariq, M., Tahir, A., Momeneen, W. (2012). Comperative performance study of conventional banking in Pakistan. International Research Journal of Finance & Economics, 83(1), 62-72. CR - Hanif, M. (2011). Differences and Similarities in Islamic and Conventional Banking. International Journal of Business and Social Science, 2(2), 166-175. CR - Hasan, M., Dridi, J. (2010). The effects of the global crisis on Islamic and conventional banks: A comparative study. IMF Working Papers, 1-46. CR - http://kisisel.ankara.edu.tr/politics.ankara.edu.tr/burca/ekonometri/8-%20Degisenvaryans.pdf. E.T. 25.02.2019. CR - Iqbal, M. (2001). Islamic and conventional banking in the nineties: A comparative study. Islamic Economic Studies, 8(2), 1-28.Iqbal, M., Molyneux, P. (2005), Thirty Years of Islamic Banking: History, Performance and Prospects. Palgrave Macmillan Publishing. New York, USA. CR - KAP, https://www.kap.org.tr/tr/ Erişim Tarihi 01.01.2019. CR - Khan, M., M., Bahatti. (2008). Developments in Islamic Banking The Case of Pakistan. Palgrave Macmillan Publishing. New York, USA. 1-264. CR - Kobanoğlu S., Aykol S. (2015). Bankacılık Sistemi Finansal Araçlar, Riskler ve Krizler. Ekin Yayınevi. (Türkiye'de Katılım Bankacılığının Gelişim Süreci Ve Katılım Bankacılığında Kullanılan Finansal Enstrümanlar Bölümü). CR - Taşkın, F. D. (2011). Türkiye'de Ticari Bankaların Performansını Etkileyen Faktörler. Ege Akademik Bakış, 11(2), 289 - 298. CR - Toraman, C., Ata H, Buğan M. (2015). Mevduat Ve Katılım Bankalarının Karşılaştırmalı Performans Analizi. Celal Bayar Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 16(2), 301-310. CR - Tatoğlu, F. (2013). Panel Veri Ekonometrisi. İstanbul: Beta Yayıncılık. CR - TKBB, http://www.tkbb.org.tr/Documents/Yonetmelikler/TKBB-Strateji-Belgesi.pdf E.T. 01.01.2019 TKBB, http://www.tkbb.org.tr/ E.T. 01.01.2019 CR - TKBB, http://www.tkbb.org.tr/-genel-sunumlar. E.T. 01.01.2019. CR - Yurttadur, M., Demirbaş, H. (2107). Türkiye'de Bulunan Katılım Bankaları ve Özel Sermayeli Mevduat Bankalarının Finansal Performanslarının Karşılaştırılması. İstanbul Gelişim Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 4(2), 89-117. UR - https://dergipark.org.tr/tr/pub/idusos/issue//563006 L1 - https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/913426 ER -