KARA PARA AKLAMANIN ÖNLENMESİNDE VE MÜCADELEDE DİJİTAL TEKNOLOJİNİN ROLÜ

Yıl 2025, Cilt: 17 Sayı: 1, 89 - 119

Fereshteh Shademanpoor

https://doi.org/10.55827/ebd.1556154

Öz

Kara para aklamanın önlenmesi günümüz dünyasında önemli bir zorluktur ve elbette yenilikçi yaklaşımlar gerektirir. Veri analitiği, yapay zekâ, blockchain, parmak izi tanımlama, görüntü ve dijital soruşturma araçları gibi dijital teknolojiler, kara para aklamanın önlenmesine yönelik önlemlerin verimliliğinin ve etkinliğinin arttırılmasında önemli bir rol oynamaktadır.
Dijital teknoloji yalnızca şüpheli ticaret modellerinin belirlenmesine yardımcı olmakla kalmaz, aynı zamanda zamanında ve doğru raporların açıklığa kavuşturulması ve yayınlanması sürecini de kolaylaştırır. En önemli nokta şu; Bu teknolojiler, kara para aklamayla mücadelede koordinasyon ve işbirliğini teşvik etmek amacıyla departmanlar ve kurumlar arasındaki bilgi alışverişinde etkili ve faydalı olabilir.
Bu nedenle, mali kontrol ve denetim hedeflerine ulaşmak için tedbirleri güçlendirmek ve kara para aklamayı önlemek için değerli bir araç olarak dijital teknolojilerin geliştirilmesi ve kullanılması gerekli görünmektedir. Suç tespit edilip teşhis edildikten sonra, suçun tamamen işlenmesinin önlenmesine odaklanılır. Dijital araçlar, adli sistemde mali ve ekonomik suçlarla mücadele amacıyla kullanıldığında bazen o kadar yüksek tespit kabiliyeti ve doğruluk göstermektedir ki, suçun ilk aşamaları bile doğru bir şekilde tanımlanıp işaretlenmektedir. Elbette elektronik araçlar ve dijital teknolojiler yardımıyla suçun tespiti ve önlenmesi ilgili adli makamlar açısından kolaylaştırılmakta, en doğru tespit en kısa sürede gerçekleştirilmektedir.
Bu makalede, kara para aklama suçunun kısa bir tanımını yapmayı, kara para aklamayı tespit etme ve mücadelede güçlü bir araç olarak dijital teknoloji ile olan ilişkisini incelemeyi ve analiz etmeyi amaçlıyoruz.

Anahtar Kelimeler

Kara Para Aklama, Yasal Sözleşmelerde Kara Para Aklama, Dijital Teknolojiler, Kara Para Aklamanın Tespiti, Kara Para Aklamayla Mücadele.

Proje Numarası

3

Kaynakça

• Abdullahi Qahfarkhi, S. ve diğerleri. (2022) Elektronik Kara Para Aklamanın Önlenmesi: Savunmacı Yaklaşım ve Saldırgan Yaklaşım. Ceza Hukuku ve Kriminoloji Araştırma Dergisi, Doi: 10,22034/jclc.2021.290298.1510.
• Alhajeri, R. & Alhashem, A. (2023) Using Artificial Intelligence to Combat Money Laundering. Intelligent Information Management. Doi:10,4236/iim.2023,154014.
• Anichebe, U. (2021) Combating Money Laundering in an Age of Technology and Innovation. http://dx.doi.org/10, 2139/ssrn.3627681.
• Avani, Sh. (2012). Faydacılık hazcılıkla aynı mıdır?. Philosophical Reflections Quarterly. 2(6). 7-32.
• Carson, B., (2024). What is Blockchain?. McKinsey & Company, 2, 1–7.
• Coşkun, N. (2004). Kara Paranın Aklanması Suçu. Selçuk Üniversitesi Hukuk Fakültesi Ceza ve Ceza Usul Hukuku Bilim Dalı, 12 (3), 229 - 261.
• Gara Daghi, M. (2021). Dijital Dönüşüm Nedir ve Gereklilikleri Nelerdir? https://mupra.ir/blog/.
• Ghannad, F. (2008). Bilgi ve İletişim Teknolojileri Bağlamında Kara Para Aklama. Hukuk ve Politika Araştırması, 10 (24), 176-149.
• Gholami, A. & Azadfar, M. (2021) Kara Para Aklamayı Suç Haline Getirmenin Hukuki Temellerinin İncelenmesi. İslami Ekonomik Çalışmalar, Doi:10,30497/ies.2021,75622.
• Habibzadeh, M. & Mirmjidi, S. (2011). Kara Para Aklamada Elektronik Bankacılığın Rolü ve Bununla Baş Etme Yöntemleri. Karşılaştırmalı Hukuk Araştırması, 15 (1), 23-43.
• Hajiyan, H. (2023). Kara Para Aklama Kavramına ve Aşamalarına Genel Bakış. Ekonomik Yönetim ve Girişimcilik Çalışmaları Üç Aylık Bülten, Doi:10,22034/jmek.2023.397755.1089.
• Hashimi, M. & Blandnazar, A. (2020). Kara Para Aklama. Hukuk ve Modern Kanunlar, 2, 60-80.
• İslamoğlu, M., & Bayraklı, M. (2022) Dijital Bankacılık Ürünlerinin Sektörün Büyüme Performansı Üzerindeki Etkileri. Finans Ekonomi ve Sosyal Araştırmalar Dergisi, https://doi.org/10,29106/fesa.1127589. İsmail Pour. F. (2021). Hukuki Açıdan Kara Para Aklama Suçu ve Türleri. https://lawmingo.com/mag/the-
• crime-of-money-laundering-and-its-types-from-a-legal-perspective.
• Janipour, K. & Maroufi, M. (2014). Kara Para Aklamanın Suç Sayılması İhtiyacının Analizi. Ceza Hukuku Doktrinleri. Razavi İslami Bilimler Üniversitesi, 6, 127-154.
• Jozdani, M. & Mozafari, S. (2019). Elektronik Ticarette Blockchain'in Bir Gereklilik Olarak Kabulü. Quarterly Journal of New Research Approaches in Management and Accounting, 3(9), 96-88.
• Kara Para Aklamayla Mücadelede Bitcoin'in Rolü?. (2023). Ödeme Sponsoru, https://hamipardakht.com/the- role-of-bitcoin-in-combating-money-laundering.
• Khammamizadeh, F. (2003). Bankalarda ve Finansal Kurumlarda Kara Para Aklamayla Mücadele. Amerika Birleşik Devletleri Terörle Mücadele Kanununa Bakış. Uluslararası Hukuk Hizmetleri Dergisi,
• Doi:10.22066/cilamag.2003.18031.
• Khoini, G. ve diğerleri. (2018). Kara Para Aklamanın Suç Sayılmasında Gecikme. İslam Hukuku ve Hukuk Çalışmaları, 9 (17), 131-156.
• Money Laundering. (2011). University Portal of Iran. https://www.unp.ir/article/university/marketing/716.
• Moradi Ghaleh, S. (2022). Dijital Para Birimleri Aracılığıyla Kara Para Aklama (Olgu Analizi ve Uygun Önleyici Tedbirler). Legal Law Research Quarterly, 3 (5), 271-290.
• Mirzaei, A. ve diğerleri. (2023) İran Ticaret Sisteminin Temel Zorluklarına Bir Bakışla Uluslararası Ticaret Sisteminin Kötüye Kullanılmasına Dayalı Kara Para Aklama. International Studies Quarterly 20, Doi:10,22034/isj.2023.356787.1894.
• Mitsilegas, V. & Vavoula, N. (2016) The Evolving EU Anti-money Laundering regime. Queen Mary University of
• London, Doı:10,1177/1023263X1602300204.
• Miynat, M. , & Duramaz, S. (2013). Kara para Aklama Aracı Olarak Yeni Bir Mali Suç: Siber-Aklama. Yönetim Ve Ekonomi Celal Bayar Üniversitesi İ.İ.B.F. Manisa, 1(20), 315 - 325.
• Nasiri, S. (2016). Kara Para Aklama ve Bununla Mücadele Etme Yolları. Modern Araştırma Bilimleri Yaklaşımıyla Uluslararası Muhasebe ve Yönetim Konferansı, 4, 1-32.
• Pan, J. (2022) Deep Set Classifier for Financial Forensics: An Application to Detect Money Laundering. Home Team Science and Technology Agency, Doi: 10.48550/arXiv.2207.07863.
• Rezai, G. (2021). Bentham'ın İslami Ceza Politikasına Dayalı Faydacı Yaklaşımı Işığında Kriminalleştirmenin
• Temellerinin İncelenmesi. Üç Aylık İki Yasal Bulgu 1(1), 5-22.
• Sedighian ve diğerleri. (2020). Blockchain ve Dijital Para Birimleri. Yönetim ve Muhasebede Yeni Araştırmalar, 43, 43-52.
• Shashwat, A. (2013) Money Laundering: A Complete Perspective. https://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2315055.
• Yari, M. (2024). https://nobitex.ir/mag/blockchain/.
• Şimşek, H. Z. & Yay, S. (2022), Açımlayıcı Faktör Analizi ve E-Ticaretin Vergilendirilmesinde Karşılaşılan Sorunlar Üzerinde Etkili Olan Boyutların Belirlenmesi Üzerine Bir Uygulama, Ekonomi Bilimleri Dergisi, 14 (2): 216–236.
• Şimşek, H. Z. & Yay, S. (2023), E-Ticaretin Vergilendirilmesinde Karşılaşılan Sorunların Yapısal Eşitlik Modeli ile Analizi, Akademik Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi, 15 (28): 35–60.
• Zeraati, N. (2016). Baştan Sona E-ticaret. Basiri Yayınları, Tahran: İran.