The process of reporting suspicious transactions

Year 2012, Volume: 23 Issue: 81, 50 - 60, 01.10.2012

Hüseyin Gültekin

Abstract

The international standards on anti-money laundering and terrorist financing requires that when there is suspicion or reasonable grounds to suspect that a financial transaction, or the asset which is the subject of the transactions has been acquired through illegal ways or is related with terrorist financing these suspicions should directly and immediately be reported to the competent authority.3 The said competent authority is called the financial intelligence unit.4 The legislation on anti-money laundering and terrorist financing in Turkey requires “suspicious transaction reporting”. According to these regulations, suspicious transaction reports should be sent to Financial Crimes Investigation Board (FCIB). In the article, the process of reporting suspicious transactions to MASAK is evaluated within the scope of provisions and regulations of our current legislation.

Keywords

-

Şüpheli işlem bildirim süreci

Abstract

Bir finansal işlemin ya da işleme konu olan fonların suç faaliyetinden elde edildiği veya terörün finansmanı ile ilgisi bulunduğu konusunda bir şüphe veya şüpheyi gerektirecek bir durumun bulunması halinde bu şüphelerin derhal ve doğrudan yetkili otoriteye bildirilmesi suç gelirinin aklanmasının ve terörün finansmanının önlenmesiyle ilgili uluslararası standartların bir gereğidir.1 Söz konusu yetkili otorite ise mali istihbarat birimi olarak isimlendirilmektedir.2 İç hukukumuzdaki suç gelirinin aklanmasının (aklamanın) ve terörün finansmanının önlenmesi mevzuatında da “şüpheli işlem bildirimi” yükümlülüğü bulunmaktadır. Bu düzenlemelere göre şüpheli işlem bildirimleri Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı'na (MASAK) gönderilmektedir. Makalede şüpheli işlem bildirimlerinin MASAK'a bildirilme süreci cari mevzuat kapsamında irdelenecektir.

Keywords

-

References

• • AYKIN, H. (2008). Aklama ve Terörün Finansmanı İle Mücadelede Şüpheli İşlem Bildirim Sistemi, Bankacılar Dergisi, Sayı:65, s.51
• • BAŞAK, R, (1998). 50 Soruda Karapara ve Karaparanın Aklanmasının Önlenmesi, Ankara, Türkiye Bankalar Birliği, Yayın No:206, s.2
• • COLEMAN, J.W. (2001). The Criminal Elite. Understanding White-Collar Crime, New York, St
• Martin's Press, s.121
• • KARAAL, H. (2009). Suç Gelirlerinin Aklanması ve Terörün Finansmanı İle Mücadelede Bildirimler, Ankara, Mali Suçları Araştırma Kurulu Başkanlığı, Yayın No:15, s.17-29
• • LILLEY, P. (2006). Dirty Dealing The Untold Truth About Global Money Laundering, International Crime and Terrorism, London, Kogan Page Publishing, s.192
• • FATF, (1996). Best Practice Guidelines on Providing Feedback to Reporting Financial Institutions and Other Persons, Paris, FATF/OECD, s.3
• • FATF Tavsiyeleri, (2012). 31 Ocak 2012 tarihinde http://www.fatf-gafi.org. adresinden erişildi
• • MASAK Düzenlemeleri. 31 Ocak 2012 tarihinde http://www.masak.gov.tr. adresinden erişildi
• • SCHOTT, P.A. (2006), Reference Guide to Anti-Money Laundering and Combating the Financing of Terrorism, Second Edition and Supplement on Special Recommendation IX, Washington, The World Bank/IMF, s.VI.1