Katılım bankalarında uzaktan çalışmanın kârlılık üzerine etkisi

Abstract

Bu çalışmanın amacı katılım bankalarında uzaktan çalışma uygulamaları ile kârlılık arasındaki uzun dönemli ilişkiyi incelemektir. Analizler Haziran 2022–Kasım 2025 dönemine ait aylık sektör verilerine dayanmaktadır. Uzaktan çalışma derecesi, uzaktan çalışan oranı ve çalışan–şube oranı ile temsil edilmektedir. Kârlılık ise özsermaye kârlılığı ve aktif kârlılığı ile ölçülmektedir. Değişkenlerin farklı bütünleşme derecelerine sahip olması nedeniyle uzun dönemli ilişki ARDL sınır testi yaklaşımı çerçevesinde incelenmektedir. Bulgular, uzaktan çalışma ile kârlılık arasında uzun dönemde negatif yönlü ve istatistiksel olarak anlamlı bir ilişki bulunduğunu ve bu sonucun alternatif modellerde tutarlılığını koruduğunu göstermektedir. Ayrıca, çalışan-şube oranı ile uzaktan çalışan oranı arasında yüksek korelasyon bulunması ve bunlardaki birer standart sapmalık artışların kârlılıkta benzer düzeyde azalışa karşılık gelmesi, veri kısıtı bulunan durumlarda çalışan-şube oranının alternatif bir vekil değişken olarak değerlendirilebileceğine işaret etmektedir. Çalışma, katılım bankacılığı bağlamında dijital dönüşümün örgütsel yapı boyutu ile finansal performansı birlikte ele alarak farklı araştırma alanlarının kesişimindeki önemli bir literatür boşluğunu doldurmakta ve bu alana önemli bir katkı sunmaktadır. Katılım bankalarında uzaktan çalışma uygulamalarına yönelik politika ve yönetim kararlarının, müşteriler ile yakın temas ihtiyacı dikkate alınarak oluşturulmasının önemini vurgulamaktadır.

Keywords

• Katılım Bankacılığı
• Uzaktan Çalışma
• Kârlılık
• Dijitalleşme
• ARDL Sınır Testi

The impact of remote work on profitability in Islamic banks

Abstract

The purpose of this study is to examine the long-run relationship between remote work practices and profitability in Islamic banks. The analyses are based on monthly sectoral data covering the period from June 2022 to November 2025. The degree of remote work is represented by the proportion of employees working remotely and the employee-to-branch ratio, while profitability is measured by return on equity and return on assets. Due to the varying degrees of integration among the variables, the long-run relationship is examined using the ARDL boundary test approach. The findings indicate that there is a negative and statistically significant long-run relationship between remote work and profitability, and that this result holds consistently across alternative models. Furthermore, the high correlation between the employee-to-branch ratio and the proportion of remote workers and the fact that a one-standard-deviation increase in either corresponds to a similar decline in profitability suggest that the employee-to-branch ratio can be considered an alternative proxy variable in situations where data constraints exist. The study fills an important gap at the intersection of multiple research fields by jointly examining the organizational dimension of digital transformation and financial performance in the context of Islamic banking, thereby making a significant contribution to the literature. It also highlights the importance of formulating remote work policies and managerial decisions in Islamic banks considering the need for close customer interaction.

Keywords

• Islamic Banking
• Remote Work
• Profitability
• Digitalization
• ARDL Bound Test

References

1. Allen, T. D., Golden, T. D. ve Shockley, K. M. (2015). How effective is telecommuting? Assessing the status of our scientific findings. Psychological Science in the Public Interest, 16(2), 40-68. https://doi.org/10.1177/1529100615593273
2. Arslan, M. F. ve Bayraktar, Y. (2020). Katılım bankalarının gelişimi ve etkinliği üzerine bir değerlendirme: Türkiye deneyimi. Maliye Araştırmaları Dergisi, 6(3), 107-123. https://izlik.org/JA57GX94TU
3. Asteriou, D. ve Hall, S. G. (2021). Applied econometrics (4th ed.). Bloomsbury Academic.
4. Athanasoglou, P. P., Brissimis, S. N. ve Delis, M. D. (2008). Bank-specific, industry-specific and macroeconomic determinants of bank profitability. Journal of International Financial Markets, Institutions and Money, 18(2), 121–136. https://doi.org/10.1016/j.intfin.2006.07.001
5. Balkı, A. (2023). Katılım bankacılığı ve geleneksel bankacılık ile ekonomik büyüme ilişkisinin karşılaştırmalı analizi: Türkiye örneği. Kocatepe İslami İlimler Dergisi, 6(Özel Sayı), 141-160. https://doi.org/10.52637/kiid.1353457
6. Barrero, J. M., Bloom, N. ve Davis, S. J. (2021). Why working from home will stick (No. w28731). National Bureau of Economic Research. http://www.nber.org/papers/w28731
7. Beccalli, E. (2007). Does IT investment improve bank performance? Evidence from Europe. Journal of Banking & Finance, 31(7), 2205-2230. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2006.10.022
8. Beck, T., Demirgüç-Kunt, A. ve Merrouche, O. (2013). Islamic vs. conventional banking: Business model, efficiency and stability. Journal of Banking & Finance, 37(2), 433-447. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2012.09.016

9. Bloom, N., Liang, J., Roberts, J. ve Ying, Z. J. (2015). Does working from home work? Evidence from a Chinese experiment. The Quarterly Journal of Economics, 130(1), 165-218. https://doi.org/10.1093/qje/qju032
10. Bloom, N., Han, R. ve Liang, J. (2022). How hybrid working from home works out (No. w30292). National Bureau of Economic Research. https://doi.org/10.3386/w30292
11. Boslaugh, S. ve Watters, P. A. (2008). Statistics in a nutshell. Beijing: O’Reilly Media.
12. Cevher, M. (2018). Role of Islamic banking in Turkish financial system. Journal of Islamic and Religious Studies, 3(1), 49-61. https://doi.org/10.36476/JIRS.3:1.06.2018.16
13. Chavez Jr, F. ve Murcia, J. V. (2023). A systematic review and meta-analysis on the association between remote work arrangements and job satisfaction of employees in private firms. Southeast Asian Journal of Multidisciplinary Studies, 3(3).
14. Chhaidar, A., Abdelhedi, M. ve Abdelkafi, I. (2023). The effect of financial technology investment level on European banks’ profitability. Journal of the Knowledge Economy, 14, 2959-2981. https://doi.org/10.1007/s13132-022-00992-1
15. Ciçak, O. ve Yavuzcan, R. (2021). Katılım bankalarında şube ve personel sayısının kârlılığa etkisi: Türkiye örneğinde ARDL sınır testi yöntemi. Parion Akademik Bakış Dergisi, 1(1), 1-18. https://izlik.org/JA44EG99AX
16. Čihák, M. ve Hesse, H. (2010). Islamic banks and financial stability: An empirical analysis. Journal of Financial Services Research, 38(2), 95-113. https://doi.org/10.1007/s10693-010-0089-0
17. Copestake, A., Estefania-Flores, J. ve Furceri, D. (2024). Digitalization and resilience. Research Policy, 53(3), 104948. https://doi.org/10.1016/j.respol.2023.104948
18. Criscuolo, C., Gal, P., Leidecker, T., Losma, F. ve Nicoletti, G. (2021). The role of telework for productivity during and post-COVID-19: Results from an OECD survey among managers and workers (OECD Productivity Working Papers No. 2021-31). OECD Publishing. https://doi.org/10.1787/7fe47de2-en
19. Çam, A. V. ve Daştan, A. (2022). Covid-19 pandemisi süresince uzaktan çalışma alanları kullanımının incelenmesi: Katılım bankası çalışanları üzerinde bir araştırma. Selçuk Üniversitesi Sosyal Bilimler Meslek Yüksekokulu Dergisi, 25(2), 608-621. https://doi.org/10.29249/selcuksbmyd.1124790
20. DeYoung, R., Lang, W. W. ve Nolle, D. L. (2007). How the Internet affects output and performance at community banks. Journal of Banking & Finance, 31(4), 1033-1060. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2006.10.003
21. Do, T. D., Pham, H., Thalassinos, E. I. ve Le, H. A. (2022). The impact of digital transformation on performance: Evidence from Vietnamese commercial banks. Journal of Risk and Financial Management, 15(1), 21. https://doi.org/10.3390/jrfm15010021
22. Dutcher, E. G. (2012). The effects of telecommuting on productivity: An experimental examination. The role of dull and creative tasks. Journal of Economic Behavior & Organization, 84(1), 355-363. https://doi.org/10.1016/j.jebo.2012.04.009
23. Emek, Ö. F. (2021). Türkiye’de katılım bankacılığı alanındaki gelişmeler ile ekonomik büyüme arasındaki nedensellik ilişkilerinin incelenmesi: Toda-Yamamoto yaklaşımı. Hitit İlahiyat Dergisi, 20(3), 1-28. https://doi.org/10.14395/hid.931233
24. Ergün, T. (2025). Dijitalleşmenin katılım bankalarının finansal performansı üzerine yansıması. H. O. Ergün (Ed.), Finansal performans üzerine güncel araştırmalar, içinde. Özgür Yayınları. https://doi.org/10.58830/ozgur.pub683.c2870
25. Gajendran, R. S. ve Harrison, D. A. (2007). The good, the bad, and the unknown about telecommuting: Meta-analysis of psychological mediators and individual consequences. Journal of Applied Psychology, 92(6), 1524-1541. https://doi.org/10.1037/0021-9010.92.6.1524
26. Gibbs, M., Mengel, F. ve Siemroth, C. (2023). Work from home and productivity: Evidence from personnel and analytics data on information technology professionals. Journal of Political Economy Microeconomics, 1(1), 7-41. https://doi.org/10.1086/721803
27. Golden, T. D. ve Gajendran, R. S. (2019). Unpacking the role of a telecommuter’s job in their performance: Examining job complexity, problem solving, interdependence, and social support. Journal of Business and Psychology, 34(1), 55-69. https://doi.org/10.1007/s10869-018-9530-4
28. Hernando, I. ve Nieto, M. J. (2007). Is the internet delivery channel changing banks’ performance? The case of Spanish banks. Journal of Banking & Finance, 31(4), 1083-1099. https://doi.org/10.1016/j.jbankfin.2006.10.011
29. Iqbal, Z. ve Mirakhor, A. (2011). An introduction to Islamic finance: Theory and practice. Singapore: John Wiley & Sons.
30. Kalaycı, S. ve Tekin, B. E. (2016). Interactions between economic growth, FDI and Islamic banking development in Turkey. International Journal of Business and Management, 11(8), 230-240. https://doi.org/10.5539/ijbm.v11n8p230
31. Karabulut Temel, E. ve Batmaz Yıldız, G. (2024). When remote work is inevitable: Experiences of remote workers during the pandemic. Ege Academic Review, 24(1), 55-70. https://doi.org/10.21121/eab.1215519
32. Karaçınar, A. ve Filizöz, B. (2023). Uzaktan çalışma modelinin (hibrit model) çalışan performansı üzerine etkisi. Uluslararası Yönetim Akademisi Dergisi, 6(4), 1073-1089. https://doi.org/10.33712/mana.1394601
33. Kornelakis, A., Kirov, V. ve Thill, P. (2022). The digitalisation of service work: A comparative study of restructuring of the banking sector in the United Kingdom and Luxembourg. European Journal of Industrial Relations, 28(3), 253–272. https://doi.org/10.1177/09596801211056829
34. Kortsch, T., Rehwaldt, R., Schwake, M. E. ve Licari, C. (2022). Does remote work make people happy? Effects of flexibilization of work location and working hours on happiness at work and affective commitment in the German banking sector. International Journal of Environmental Research and Public Health, 19(15), 9117. https://doi.org/10.3390/ijerph19159117
35. Kuloğlu, E. ve Eğinli, A. T. (2024). Uzaktan çalışma sisteminin çalışan motivasyonu üzerine etkileri. Sosyolojik Düşün, 9(2), 189-224 https://doi.org/10.37991/sosdus.1486187
36. Li, G., Du, K., Liu, L. ve Su, F. (2025). Digital transformation and organizational resilience: Unveiling the path to sustainable performance in adversity and crisis. International Journal of Information Management, 84, 102934. https://doi.org/10.1016/j.ijinfomgt.2025.102934
37. Lütjens, D. ve Felfe, J. (2026). Beyond where we work: Daily informal communication, knowledge sharing, and commitment in hybrid teams. Administrative Sciences, 16(2), 63. https://doi.org/10.3390/admsci16020063
38. Madegowda, J. (2025). The enduring role of branch banking in the digital era: A perception study. Prajnan: Journal of Banking and Financial Management, 54(1), 22–38. https://doi.org/10.1177/09708448251370431
39. Maity, R. ve Lee, K. L. (2025). The impact of remote and hybrid work models on small and medium-sized enterprises productivity: a systematic literature review. SN Business & Economics, 5(10), 158. https://doi.org/10.1007/s43546-025-00931-7
40. Malhotra, P. ve Singh, B. (2009). The impact of internet banking on bank performance and risk: The Indian experience. Eurasian Journal of Business and Economics, 2(4), 43-62.
41. Narayan, P. K. (2005). The saving and investment nexus for China: Evidence from cointegration tests, Applied Economics, 37(17), 1979-1990. http://doi.org/10.1080/00036840500278103
42. Nguyen, Q. T. T., Ho, L. T. H. ve Nguyen, D. T. (2023). Digitalization and bank profitability: Evidence from an emerging country. International Journal of Bank Marketing, 41(7), 1847-1871. https://doi.org/10.1108/IJBM-03-2023-0156
43. Orhan, Z. H. (2023). Türkiye’de katılım bankacılığının temel problemleri ve bunlara yönelik çözüm önerileri: Bir literatür taraması ve mülakat çalışması. Tevilat, 4(1), 125-148. https://doi.org/10.53352/tevilat.1294445
44. Owusu Kwateng, K., Osei-Wusu, E. E. ve Amanor, K. (2020). Exploring the effect of online banking on bank performance using data envelopment analysis. Benchmarking: An International Journal, 27(1), 137-165. https://doi.org/10.1108/BIJ-06-2018-0154
45. Papanikolaou, D. ve Schmidt, L. D. (2022). Working remotely and the supply-side impact of Covid-19. The Review of Asset Pricing Studies, 12(1), 53-111. https://doi.org/10.1093/rapstu/raab026
46. Pesaran, M. H., Shin, Y. ve Smith, R. J. (2001). Bounds testing approaches to the analysis of level relationships. Journal of Applied Econometrics, 16(3), 289-326. https://doi.org/10.1002/jae.616
47. Phillips, Peter C. B. ve Bruce E. Hansen (1990). Statistical Inference in Instrumental Variables Regression with I(1) Processes. Review of Economics Studies, 57(1), 99-125. https://doi.org/10.2307/2297545
48. Sezal, L. (2021). Dijital bankacılık kapsamında yeni nesil finansal teknolojiye yönelik uygulamalar. N. Güreş. (Ed.), Bankacılık sektörünün değişen yüzü içinde, Livre De Lyon.
49. Sezal, L., Yalçın, Ç. K. ve Yenice, S. (2024). Does digitalisation have an impact on profitability? Evidence from the Turkish banking sector. İşletme Araştırmaları Dergisi, 16(4), 2754-2765. https://doi.org/10.20491/isarder.2024.1945
50. Tunay, K. B., Tunay, N. ve Akhisar, İ. (2015). Interaction between internet banking and bank performance: The case of Europe. Procedia-Social and Behavioral Sciences, 195, 363-368. https://doi.org/10.1016/j.sbspro.2015.06.335
51. Ulusoy, A. ve Demirel, S. (2022). Türk bankacılık sisteminde dijitalleşme-kârlılık etkileşimi. Hacettepe Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 40(1), 184-200. https://doi.org/10.17065/huniibf.931120
52. van Greuning, H. ve Iqbal, Z. (2008). Risk analysis for Islamic banks. Washington: The World Bank.
53. Vives, X. (2019). Digital disruption in banking. Annual Review of Financial Economics, 11(1), 243-272. https://doi.org/10.1146/annurev-financial-100719-120854
54. Yang, L., Holtz, D., Jaffe, S., Suri, S., Sinha, S., Weston, J., Joyce, C., Shah, N., Sherman, K., Hecht, B. ve Teevan, J. (2022). The effects of remote work on collaboration among information workers. Nature Human Behaviour, 6(1), 43-54. https://doi.org/10.1038/s41562-021-01196-4
55. Yıldırım, S. ve Yıldırım, D. Ç. (2022). İslami bankacılık sektöründe dijital dönüşüm ve adaptasyon: Türkiye örneği. Kapanaltı Muhasebe Finans Ekonomi Dergisi, (1), 73-84. https://izlik.org/JA65MY36SC