Bankacılık Sisteminde Risk Ve Sermaye Yeterliliği

Year 2018, Issue: 14, 456 - 477, 01.04.2018

Berna Ak Bingül

Abstract

Dünya’da yaşanan globalleşme süreci bir yandan finansal piyasalarda büyük bir değişimin yaşanmasına neden olurken, diğer yandan da bankacılık sektörünün birtakım risklerle karşı karşıya kalmasına neden olmuştur. Bankacılık sektörünün maruz kaldığı en önemli risklerden biri de sermaye yeterliği riskidir. Uluslararasılaşmanın önem kazanması ve sınır ötesi işlemlerin taşıdığı risk sermaye yeterliliği konusunda ortak düzenlemelere gidilmesi gereğini ortaya çıkarmıştır. Uluslararası alanda ortak bir ölçütün belirlenmesi, bankacılık sisteminin taahhütlerini karşılayabilme gücünün artırılması ve rekabet şartlarının ülkeler arasında aynı seviyeye getirilmesi amacıyla Basel Bankacılık Denetim Komitesi tarafından sermaye yeterliliğinin ölçülmesi ile ilgili düzenlemeye gidilmiştir. Bunun sonucu olarak 1988 yılında “Risk Ağırlıklı Aktiflere Karşı Sermaye Rasyosu” ile sermaye yeterliliğine uluslararası bir standart getirilmiş ve bu konudaki çalışmalar sürekli revize edilmiştir. Bu çalışmada, bankacılık sisteminde risk ve sermaye yeterliliği arasındaki ilişki incelenmiştir.

Keywords

Risk, Sermaye Yeterliliği, Basel Uzlaşısı

Risk And Capital Adequacy in Banking System

Abstract

The globalization process in the world has led to a major change in the financial markets while also causing the banking sector to face some risks. One of the most important risks that the banking sector is exposed to is capital adequacy risk. The importance of internationalization and the risk that cross-border transactions have led to the need for joint arrangements on capital adequacy. The Bank For International Settlement has made arrangements to measure capital adequacy in order to identify a common benchmark in the international arena, increase the ability to meet the commitments of the banking system and bring competition conditions to the same level among countries. As a result, an international standard for capital adequacy was introduced in 1988 with the "Capital Ratio against Risk Weighted Activity", and the work on this subject has been constantly revised. In this study, the relationship between risk and capital adequacy in the banking system is examined.

Keywords

Risk, Capital Adequacy, Basel Accord

References

• Active Araştırma (2000). Bankalarda Performans ve Risk Yöne- timi Analitik Bir Çerçeve, Active Bankacılık ve Finans Dergisi, Yıl:3, Sayı:15, Ekim- Kasım.
• Aykut Cenan. Basel II Standartları,1-11, http://www.mfa.gov.tr/data/Kutuphane/yayinlar/E konomikSorunlarDergisi/sayi30/basel.pdf : Erişim Ta- rihi:24.2.2018
• BDDK (2005a) .10 Soruda Yeni Basel Sermaye Uzlaşısı (BASEL- II) , Ocak, 1-6.
• BDDK (2005b). Basel-II Ekonomik Yansımaları Ve Geçiş Süreci, Mayıs, 1-52.
• BDDK (2010 ). Sorularla Basel III, , BDDK-Risk Yönetimi Daire- si, Aralık, 1-18.
• Çakır Niyazi (1991). Türkiye’de ve Uluslararası Bankacılık Ala- nında Sermaye Yeterliliği Düzenlemelerinin Mukayese- li Değerlendirmesi, Hazine ve Dış Ticaret Dergisi, Sayı: 8.
• Çelebican Gürgan (1984). Bankalarda Sermaye Yeterliliği Soru- nu, Ankara, TBB Yayını, No:129.
• Demirkol Ömer Faruk ve Aba Emel (2012). Basel II Sermaye Yeterliliği Uzlaşısı Süreci İçinde Gelen Ek Düzenleme- ler Seti: Basel III Kriterleri, Niğde Üniversitesi İİBF Dergisi, Cilt: 5, Sayı: 2, 253-265.
• Delikanlı İhsan Uğur (1998). Bankaların Denetimi ve Gözetimi: Türkiye ve Avrupa Birliği Uygulamaları, Active Ban- kacılık ve Finans Dergisi, Yıl:1, Haziran-Temmuz.
• Gardener E.P.M. (1988). The Capital Adequacy Problem in Mo- dern Banking, Institute of European Finance, University College of North Wales.
• Kahraman Abdulkadir (2000). Bankacılık Sektöründe Risk Yö- netimi ve Beklentiler, Active Bankacılık ve Finans Der- gisi, Yıl:3, Sayı: 15, Ekim-Kasım.
• Koç Selahattin (2013). Bankaların Karşılaştıkları Riskleri Yö- netmedeki Etkinliği: Türkiye Ölçeği, Maliye Dergisi, Sayı 165, Temmuz-Aralık, 275-297.
• Maisel J. Sherman (1981). Risk and Capital Adequacy in Com- mercial Banks, The University of Chicago Press.
• Münür Yayla ve Ayla Türker Kaya (2005). Basel-I, Ekonomik Yansımaları Ve Geçiş Süreci, Araştırma Dairesi, Mayıs, BDDK - ARD Çalışma Raporları: 2005/3.
• Okay, Esin. Türk Bankacılık Sektöründe Risk ve Kriz, İstanbul Ticaret Üniversitesi Dergisi, 95-122.
• Özdemir Erkan (1998). Mevduat Sigortası, Active Bankacılık ve Finans Makaleleri-I, Sayı:3, Yıl:1, Ekim-Kasım.
• Özince Ersin (2005). Finansal İstikrar, Basel II ve Bankalar Açı- sından Etkileri, Bankacılar Dergisi, Sayı 53, 18-22.
• Pritchard, Carl L. Risk Management Concept and Guidance, (Third Edition) Arlington: ESI International, 2005.
• Revell J.B (1975). Solvency and Regulation, Cardiff, University of Wales Press.
• Rüstemoğlu Mehmet (2001). Teknoloji ve e hizmet Risk Yöne- timi, Active Activity- Active Dergisi Özel Ek, Mayıs- Haziran.
• Sermaye Yeterliliği Konusunda BIS Tarafından Getirilen Yeni Öneriler ve Değerlendirmesi, http://www.tbb.org.tr/turkce/arastirmalar/bis.doc: Erişim Tarihi:24.2.2018
• Tezel Nuri (2001). Bankacılık Risk Alma İşidir. O zaman Risk Yönetimine Artan Önemle Yaklaşım Nedenlerdir?, Ac- tive Bankacılık ve Finans Makaleleri, IV.
• Vojta G. (1973). Bank Capital Adequacy, Citibank.
• Yarız, Ahmet (2011). Bankacılıkta Risk Yönetimi: Risk Matrisi Uygulaması, Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Si- gortacılık Enstitüsü E-Dergisi, Yıl:1 Sayı:1, Temmuz, 1- 33.