BANKALARIN TAKİPTEKİ KREDİLERİNİ VARLIK YÖNETİM ŞİRKETLERİNE SATIŞLARININ VERİMLİLİĞE ETKİSİ

Year 2016, , 345 - 354, 31.12.2016

Ozge Sezgin Alp , Senol Babuscu , Onur Sunal , Adalet Hazar

https://doi.org/10.17261/Pressacademia.2016.348

Abstract

Bankalar, finansal piyasada fon transferinde önemli rol üstlenirken bir taraftan etkin şekilde çalışmaya özen göstermekte, diğer taraftan da bazı riskleri üstlenmektedir. Etkin çalışabilmenin ön koşullarından birisi bu risklerini minimize etmektir. Bankalar, en önemli aktif kalitesi göstergelerinden biri olan Takipteki Krediler (Brüt) / Toplam Krediler rasyosunu düşürmek amacıyla takipteki kredilerini Varlık Yönetim Şirketlerine satmaktadır. Bu çalışmada 2008-2015 döneminde satış öncesi ve sonrası farklılaşan söz konusu rasyodaki değişikliklerin verimliliğe etkisi çalışanlar, varlıklar ve mevduatların girdi, NPL rasyosunun arzulanan çıktı, kredi ve portföy risklerinin arzulanmayan çıktı olarak ele alındığı Uzaklık Yönlü Fonksiyon Yaklaşımı kullanılarak araştırılmıştır. Sonuç olarak, etkin çıkan bankaların etkinliğinin takipteki kredilerin satışından etkilenmediği, etkin çalışmayan bazı bankaların etkinliğinde ise iyileşmeye neden olduğu görülmüştür.

Keywords

Bankacılık, takipteki krediler, etkinlik, uzaklık yönlü fonksiyon, risk

THE EFFECTS OF SALES OF THE NON-PERFORMING LOANS TO ASSET MANAGEMENT COMPANIES ON BANK EFFICIENCY

Abstract

Commercial banks have
an important role in fund transfer mechanism besides they aim to operate
efficiently while bearing various risks. Operational efficiency depends on risk
minimisation. Banks tend to sell their non-performing loans (NPL) to asset
management companies to lower their NPL ratios which are important indicators
of asset qualities. In this study the effect of change in ratio during
2008-2015 period on bank efficieny is investigated. Directional distance
function methodology is used to evaluate bank efficiency. Employees, assets and
deposits are taken as input, ratio is taken as desirable output, loan and
portfolio risks are taken as undesirable output. As a result it’s found that
efficient banks aren’t effected form the sales of NPL while the efficiency of
some non-efficient banks are positively affected. 

Keywords

Banking, non-performing loans, efficiency, directional distance function risk

References

• Akbalık, M. ve Sırma, İ. 2013, Türkiye’de Yabancı Bankaların Etkinliği; “Veri Zarflama Analiz Uygulaması, Finansal Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi”, 4(8), pp. 1-16.
• Babuşçu, Ş. ve Hazar, A. 2013, Varlık Yönetim Şirketlerine Satılacak Takipteki Krediler İçin Değerleme Varsayımsal Bir Yaklaşım, “Muhasebe Bilim Dünyası”, 15(1), pp. 153-175.
• Budak, H. 2011, Veri Zarflama Analizi ve Türk Bankacılık Sektöründe Uygulaması, Fen Bilimleri Dergisi, 23(3), 95‐110.
• Demir, N., Mahmud, S.F., Babuşcu, Ş. 2005, The Technical Inefficiency Effects of Turkish Banks after Financial Liberalization, “The Developing Economies” , "43-3", pp. 396-411 , Ekim.
• Eken, M. H. ve Kale, S., 2013, Evaluating the Efficiency of Turkish Banks: A Risk and Profitability Approach. JCC:” The Business and Economics Research Journal”. 6(1), pp.53-68.
• Er, M. ve Uysal M. 2012, Türkiye'deki Ticari Bankalar ve Katılım Bankalarının Karşılaştırmalı Etkinlik Analizi: 2005-2010 Dönemi Değerlendirmesi, “Atatürk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi”, 26(3), pp.365-387.
• Gör, Y. ve Tekin, B. 2014, Asset Management Companies: A Sector Analysis in Turkey, “International Finance and Banking Conference”, FI BA. 2014 .
• Isık, İ. ve Hassan, M. K.H. 2002, Technical, Scale and Allocative Efficiencies of Turkish Banking Industry. “Journal of Banking and Finance”, 26, pp.719-766.
• İlseven, N. 2002, Varlık Yönetim Şirketleri ve Türkiye Finans Sektörü, BDDK Bankacılık Sektörünün Yeniden Yapılandırılması Programı, İstanbul, 26.07.2002.
• Küçükbay, F. ve Dilek D. 2003, Avrupa Birliği’ne Uyum Sürecinde Türkiye’de Finansal Yeniden Yapılandırma Uygulamaları: İstanbul Yaklaşımı ve Varlık Yönetim Şirketi, “Mali Çözüm Dergisi”, Sayı:63, pp.143-155.
• Mesutoğlu, B. 2001, Sorunlu Aktiflerin Varlık Yönetimi Şirketlerince Tasfiyesi – Ülke Örnekleri, “MSDP Çalışma Raporları”, BDDK: 2001/3.
• Özkan-Günay, E. N. 2012, Risk Incorporation and Efficiency in Emerging Market Banks During the Global Crisis: Evidence from Turkey, 2002-2009, “Emerging Markets Finance and Trade”, 48(5), pp.91-102.
• Sakar, B. 2004, “Banka Yapılandırma Sürecinde Varlık Yönetim Şirketleri Seçilmiş Ülkeler ve Türkiye Uygulaması”, Yayımlanmamış Doktora Tezi. İstanbul: Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü.
• Selimler, H. 2006, Türk Bankacılık Sektöründe Sorunlu Kredilerin Varlık Yönetim Şirketlerince Tasfiyesi, Seçilmiş Ülkeler ve Türkiye Uygulaması, Yayımlanmamış Doktora Tezi. İstanbul: Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü.
• Sezgin-Alp, Ö. ve Hazar, A. 2015, Banka Performanslarının Ölçümünde Uzaklık Yönlü Fonksiyon Yaklaşımı, “Maliye Finans Yazıları”, 103, pp.157-174.
• Torun, N. K. ve Özdemir, A. 2015, Türk Bankacılık Sektörünün 2008 Küresel Finansal Krizi Sürecinde Veri Zarflama Analizi İle Etkinlik Analizi, “Selçuk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi”, 33, pp.129-142.
• Yayar, R. ve Karaca, S. (2014), Efficiency Analysis in Turkish Banking Sector, “Niğde Üniversitesi İİBF Dergisi”, 7(2), pp.1-15.
• www.tbb.org.tr