Corporate Fight Against Financial Crimes And Some Country Examples

Year 2020, Volume: 2 Issue: 2, 40 - 61, 28.12.2020

Mehmet Yüce , Hüseyin Akkaya

Abstract

Nowadays, countering financial crimes constitutes one of the most important problems for the governments. Along with the globalisation and technological developments, tax structure and judicial regulations fall short of countering financial crimes. Many countries, particularly FATF, performs national and international studies/works towards the comprehension of countering financial crimes.
This research focuses on FATF, EGMONT and other researches done by selected countries for the solution of the problem on countering finacial crimes. As the selected countries have made studies and regulations on countering financial crimes, these countires were analyzed as a reference. In our country, MASAK is the institution in charge of countering financial crimes.

Keywords

Financial Crime, Proceeds Of Crime, Financial Intelligence Units

MALİ SUÇLARLA KURUMSAL MÜCADELE VE BAZI ÜLKE ÖRNEKLERİ

Abstract

Günümüzde mali suçlar ile mücadele devletlerin en önemli sorunlarından birini oluşturmaktadır. Küreselleşme süreci ve teknolojik gelişmeler ile birlikte mevcut vergi yapısı ve hukuki düzenlemeler mali suçlarla mücadelede yetersiz kalmaktadır. Başta FATF olmak üzere birçok ülke mali suçlarla mücadelenin kavranmasına yönelik olarak ulusal ve uluslararası çalışmalar yürütmektedir.
Bu çalışma mali suçlarla mücadele sorununun çözümünde FATF, EGMONT ve seçilmiş bazı ülkelerin bu konu ile ilgili yapmış olduğu çalışmalar üzerinde yoğunlaşmıştır. Seçilen ülkeler mali suçlarla mücadelede çalışmalar ve düzenlemeler yaptıklarından bu çalışmada referans alınarak incelenmiştir. Ülkemizde MASAK mali suçlarla mücadele eden kurum olarak görev yapmaktadır.

Keywords

Mali Suç, Suç Gelirleri, Mali İstihbarat Birimleri

References

• Aykın, H.( 2017). Mali İstihbarat Birimi Modelleri: Dünya ve Türkiye. Vergi Dosyası. https://vergidosyasi.com/2017/03/03/mali-istihbarat-birimi-modelleri-dunya-ve-turkiye/, Erişim Tarihi: 13.07.2020.
• Becker, Gary S. (1968). Suç ve Ceza: Ekonomik Bir Yaklaşım, Politik Ekonomi Dergisi, Sayı: 76, , ss.169-217.