POOL SELECTION AND POOL MANAGEMENT APPROACH IN CASH FUNDING IN PARTICIPATION BANKS

Abstract

The basic principle is to evaluate the savings collected by the participation banks, both in the pools of participation accounts and in the fund allocation phase, in order to increase the profit to be distributed to these pools, in line with the principles of participation finance. Especially in the fund allocation phase, in determination of the pool from which the fund to be used will be selected; there is a common opinion that participation pools should be prioritized in line firstly the pool occupancy rate, then with the criteria determined. However, in practice, it is seen that this view can be deviated from time to time, and different pools can be preferred instead of participation pools, even though the pool occupancy rate is suitable. In the study, it was stated that the implementation of the common opinion regarding the prioritization of participation pools in fund allocation pool selections and the standardization of all participation banks should be ensured with the arrangements to be made, without allowing the use of initiative. For this purpose, the actual financial data formed in the current situation were analyzed, pool-based inferences were made and suggestions were made in accordance with the purpose of the study.

Keywords

• Participation banking
• Fund allocation
• Pool management
• Participation pool
• Equity pool.

References

1. Referans1 AAOIFI (2018) “Faizsiz Finans Standartları”, TKBB Yayınları, Yayın no:10, İstanbul.
2. Referans2 ACIF-Asian Center of Islamic Finance. Managing Deposit Pools in Islamic Banks. Erişim adresi: https://acifconsult.com/our-courses/managing-deposit-pools-in-islamic-banks/. (19.04.2022)
3. Referans3 Aydemir, R., Övenç, G. & Koyuncu, A. (2018) “Türk Bankacılık Sektöründe Kredi Mevduat Oranı, Çekirdek Dışı Yükümlülükler ve Kârlılık: Dinamik Panel Modelinden Bulgular”, Ege Akademik Bakış, Cilt:18, Sayı:3, 495-506.
4. Referans4 Bankacılık Düzenleme ve Denetim Kurumu, www.bddk.org.tr (18.04.2022)
5. Referans5 Ceyhan, İ. & Yardımcıoğlu, F. (2019) “Katılım Hesaplarına Yapılan Yatırımlardan Elde Edilen Gelirlerin Türk Vergi Mevzuatı Açısından Değerlendirilmesi”, Uluslararası Ekonomik Araştırmalar Dergisi, Cilt:5, Sayı:3, 1-20.
6. Referans6 Dinç, Y. (2017) “Katılım Bankalarında Havuzlar ve Birim Hesap Değeri;Vade uyumsuzluğu ve Fon Kullandırımı Üzerine Öneriler”, Bankacılık ve Sermaye Piyasaları Araştırmaları Dergisi, Cilt:1, Sayı:2, 9-21.
7. Referans7 Eken, M. & Öztürk, N. (2018) “Finans Teorisi Kapsamında Katılım Bankacılığı ve Yeniden Yapılanma Önerisi”, Finans Ekonomi ve Sosyal Araştırmalar Dergisi, Cilt:4, Sayı:1, 46-62.
8. Referans8 El-Galfy, A. & Khıyar, A. (2012). “Islamic Banking And Economic Growth: A Review.” The Journal of Applied Business Research, V.28, N.5, 943-956

9. Referans9 Emek, F.Ö. & Düşünceli, F. (2021) “Türkiye’de Katılım Bankacılığı Sektörü Bağlamında Finansal Gelişmeler, Enflasyon ve Ekonomik Büyüme İlişkisinin İncelenmesi”, Aydın İktisat Fakültesi Dergisi, Cilt:6, Sayı:2, 83-98.
10. Referans10 Ergeç, H.E. & Asutay, M. (2018) “Kâr Payı ve Mevduat Faizi İlişkisinde Neden ve Sonuçlar”, İktisat Dergisi, 70-90.
11. Referans11 Gündoğdu, A. (2021) “Katılım Bankacılığında Kâr Dağıtım Sisteminin Analizi Ve Türkiye Uygulaması İçin Yeni Bir Öneri”, Doktora Tezi, Sabahattin Zaim Üniversitesi. İstanbul.
12. Referans12 Karadağ, B. & Arıkan, E. (2019) “Banka Tahsis İşlemlerinde Kullanılan Limit ve Teminat Bilgilerinin Blok Zinciri Altyapısı İle Paylaşılması”, I.Uluslararası Bilim ve İnovasyon Kongresi, Pamukkale, Denizli, 145-152.
13. Referans13 Kısacık, H. (2021) “Katılım Finans Ürünleri Ve Muhasebe Süreçleri”. İstanbul. TKBB Yayınları, Yayın no:18
14. Referans14 Kredi Tahsis Ve İzleme Süreçlerine İlişkin Rehber, https://www.bddk.org.tr/Mevzuat/DokumanGetir/1041, (24.05.2022)
15. Referans15 Koyuncu, C. & Saka, B. (2011) “Takipteki Kredilerin Özel Sektöre Verilen Krediler ve Yatırımlar Üzerindeki Etkisi”, Dumlupınar Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, Sayı:31, 113-124.
16. Referans16 Samar, M. (2019) “İslami Finans Açısından Katılım Bankacılığındaki Katılma Hesapları”, 4.Uluslararası Sosyoloji ve Ekonomi Kongresi, 407-416
17. Referans17 Tağtekin, T. & Ünkaya, G. (2022) “Katılım Bankalarında Fon Kullandırma İşlemlerinde Tahsil Edilen Ücret Ve Komisyonların Havuzlara Yapılan Kâr Dağıtım Hesaplamasına Etkisi Üzerine Alternatif Bir Yaklaşım”, Finans Ekonomi ve Sosyal Araştırmalar Dergisi, Cilt:7, Sayı:1, 67-77.
18. Referans18 Tunç, H. (2010) “Katılım Bankacılığı Felsefesi, Teorisi Ve Türkiye Uygulaması”, Nesil Yayınları, İstanbul.
19. Referans19 Türkiye Katılım Bankaları Birliği, www.tkbb.org.tr (18.04.2022)
20. Referans20 Yanpar, A. (2014). “İslami Finans İlkeler, Araçlar Ve Kurumlar”, Scala Yayıncılık, İstanbul.