TEKNOLOJİ VE DİJİTALLEŞMENİN BANKACILIĞA ETKİLERİNİN DENETİM VE GÖZETİM AÇISINDAN ANALİZİ

Abstract

Amaç- Çalışmanın amacı, teknolojik gelişmeleri ve dijitalleşmeyi hem müşteriler hem de bankalar açısından analiz ederek ürün ve hizmetlerdeki gelişmelerin yönüne odaklanmaktır. Metodoloji- Bu çalışma Bankacılığın teknoloji karşısındaki durumunu "Ekonomik Dalga Teorisi" ile açıklamaktadır. Bankaların dijitalleşme ihtiyacını ve müşterilerin bankalardan beklentilerini literatürdeki yaklaşımlar ile ortaya koymaktadır. Bulgular- Teknolojik gelişmelerin insan yaşamına etkileri olduğu kadar insana dokunan tüm sektörlere de etkileri olduğu bilinmektedir. Bankacılık ise günümüzde teknolojik gelişmeleri uygulamak ve sistemlerine dahil etmek konusunda diğer sektörlerin önünde bir konuma sahiptir. Bankacılığın gün geçtikçe teknoloji ile daha yakın ilişki içerisine girdiğini ve dijital işlemlerin gizlilik, güvenlik ve bütünlük açısından korunması gerektiğini ortaya koymaktadır. Günümüzde bilgi sistemlerinin iç kontrol, denetim ve risk yönetimi ile daha yakın ilişki kurmasına ve mali suçların engellenmesine daha fazla ihtiyaç bulunmaktadır. Bu nedenle FinTech (Financial Technology) ekosisteminin yanına RegTech (Regulatory Technology) ve SupTech (Supervisory Technology) ekosistemlerinin de konulmasına gerektiği gözlenmiştir. Sonuçlar- Sonuç olarak ise, finansal teknolojilerin ve dijitalleşmenin tek başına yeterli olmayacağı, yasal düzenlemeler, denetim ve gözetim alanlarında da dijitalleşmenin kullanılması gerektiğini sonucuna ulaşılmıştır.

Keywords

• Dijitalleşme
• yapay zeka
• fintech
• regtech
• suptech

ANALYSIS OF THE EFFECTS OF TECHNOLOGY AND DIGITALIZATION ON BANKING IN TERMS OF AUDIT AND SURVEILLANCE

Abstract

Purpose- The aim of the study is to focus on the direction of developments in products and services by analyzing technological developments and digitalization in terms of both customers and banks. Methodology- This study explains the situation of banking against technology with "Economic Wave Theory". It reveals the digitalization need of banks and the expectations of customers from banks with approaches in the literature. Findings- It is known that technological developments have effects on human life as well as on all sectors. Banking, on the other hand, has a position ahead of other sectors in applying technological developments and incorporating them into their systems. It reveals that banking is in a closer relationship with technology day by day and digital transactions should be protected in terms of confidentiality, security and integrity. Today, there is a greater need for information systems to establish a closer relationship with internal control, audit and risk management and to prevent financial crimes. For this reason, it has been observed that "Regulatory Technology" and "Supervisory Technology" ecosystems should be placed next to the "Financial Technology" ecosystem. Conclusion- As a result, it has been concluded that Financial Technologies and digitalization alone will not be sufficient, and that digitalization should be used in the regulations, audit and surveillance.

Keywords

• Digitization
• artificial intelligence
• fintech
• regtech
• suptech

References

1. Asadi, S., Nilashi, M., Husin, A. R., & Yadegaridehkordi, E. (2017, 12). Customers perspectives on adoption of cloud computing in banking sector. Information Technology and Management, 18(4), 305-330.
2. Bátiz-Lazo, B. (2018). Cash and Dash: How ATMs and Computers Changed Banking. Oxford Univercity Press.
3. Buttar, R. (2019). Digitisation Becoming Crucial for Tackling Regulatory Fragmentation. Global Risk Regulator: https://www.globalriskregulator.com/Subjects/Reporting-and-Governance/Digitisation-becoming-crucial-for-tackling-regulatoryfragmentation adresinden alındı
4. Carbó‐Valverde, S., Cuadros‐Solas, P. J., & Rodríguez‐Fernández, F. (2020). The effect of banks' it investments on the digitalization of their customers. Global Policy, 11(1), 9-17.
5. Casolaro, L., & Gobbi, G. (2007). Information technology and productivity changes in the banking industry. Economic Notes, 36, 43-76.
6. Crowley, M. J. (2019). Book Reviews - Cash and Dash. Essays in Economic & Business History, 37, 252-254.
7. Davis, F. D., Bagozzi, R., & Warshaw, P. R. (1989). User acceptance of computer technology: a comparison of two theoretical models. Management Science, 35(8), 982-1003.
8. Demirel, Ö. (1993). Eğitim Terimleri Sözlüğü. Ankara: Usem Yayınevi.

9. Feridun, M. (2020). Küresel Bankacılık Düzenlemelerinin Dünü, Bugünü ve Yarını. İstanbul: Türkiye Bankalar Birliği.
10. He, Z. (2015). Rivalry, market structure and innovation: the case of mobile banking. Review of Industrial Organizations, 2(47), 219-242.
11. IMF. (2017). Fintech and Financial Services: Initial Considerations. IMF, Monetary and Capital Markets, Legal, and Strategy and Policy Review Departments. 12 2020 tarihinde https://www.imf.org/en/Publications/Staff-Discussion-Notes/Issues/2017/06/16/Fintech-and-FinancialServices-Initial-Considerations-44985.
12. Mishkin, F. S. (2007). Para,Bankacılık ve Finansal Piyasalar İktisadı. Boston: 3D Yayınevi.
13. Organisation for Economic Co-operation and Development (OECD). (2017). Going Digital: Making the Transformation Work for Growth and Well‐being', Meeting of the OECD Council at Ministerial Level. 2017. Paris: OECD.
14. Öztürk, Y. K., & Akdağ, İ. (2017). Kapitalist sistemin kriz ve yükselişleri: uzun dalgalar teorisi. Turkish Studies, 12(24), 147-158.
15. Xue, M., Hitt, L. M., & Chen, P.-Y. (2011, 02). Determinants and outcomes of internet banking adoption. Management Science, 2(57), 291- 307