The Problems to Measure the Creditworthiness of the SME’s: An Application Sample to Resolve the Issue

Abstract

As small and average size firms called SMEs are set up by small amounts of capital and therefore open to negative trends in the market, so credit suppliers consider SMEs as having high risk. Carelessness in accounting records of SMEs as well as inconsistent financial details shall result in unsound evaluation by credit suppliers concerning creditability. Credit and financing are among the most important and greatest problems of SMEs. It is anticipated that decreasing financing problems of SME into minimum level will have positive impact on country economy. SMEs using banks generally for financing demands relatively prefer utilizing other financing instruments. Such type of small firms desiring to satisfy their financing needs from banks is primarily expected to make their qualitative data regularly.

Keywords

• SMEs, Credit Rating, Bank Credits.

KOBİ’lerin Kredi Değerliliğinin Ölçümünde Ortaya Çıkan Sorunlar: Çözüme Yönelik Bir Uygulama Örneği

Abstract

“Küçük ve Orta Boy İşletmeler” olarak bilinen KOBİ’lerin genellikle düşük sermayelerle kurulmaları ve bu sebeple piyasadaki olumsuz hareketlere karşı daha kırılgan olmaları, kredi veren kuruluşlar tarafından yüksek riskli olarak değerlendirilmelerine sebep olmaktadır. Ayrıca KOBİ’lerin birçoğunun muhasebe kayıtlarındaki özensizlikler ve zaman zaman tutarsız mali verileri, kredi veren kuruluşlar tarafından kredi değerliliği ölçümünde sağlıklı değerlendirme yapılabilmesine engel olabilmektedir.Kredi ve finansman sağlama güçlükleri KOBİ’lerin en büyük ve en önemli sorunlarının başında gelmektedir. Genellikle finansman taleplerinde bankaları kullanan KOBİ’ler, diğer finansman araçlarını ise göreceli olarak daha az tercih etmektedirler. Finansman taleplerini bankalardan karşılamak isteyen bu tip işletmelerin, öncelikli olarak ilgili kalitatif verilerini düzenli bir hale getirmeleri beklenmektedir. Belirtilen sorunların minimum seviyeye indirilerek KOBİ’lerin finansman kanallarına ulaşımlarının kolaylaştırılmasının ülke ekonomisi üzerinde olumlu etki yaratacağı öngörülmektedir.

Keywords

• KOBİ, Kredi Derecelendirmesi, Banka Kredisi

References

1. Akgüç, Ö. (2011). Kredi Taleplerinin Değerlendirilmesi. İstanbul: Arayış Basım ve Yayımcılık.
2. Ayanoğlu, Y., Ertürk, B. (2007). Modern Kredi riski Yönetiminde Derecelendirmenin Yeri ve İMKB‟ye Kayıtlı Şirketler Üzerinde Bir Uygulama, Gazi Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 9/2.
3. Bankacılar Dergisi (2006). Kredi Riski Modelleri, TBB Çalışma Grubu, Sayı: 57.
4. Bulutçu, Ö. (2007). Yeni Basel II Kriterlerine Uygun Şirket Derecelendirmesi. İstanbul: Forum Meiad Yayıncılık.
5. Candan, H., Özün, A. (2006). Bankalarda Risk Yönetimi ve Basel II, İstanbul: T.C. İş Bankası Kültür Yayınları, 1. b.
6. Çabukel, R. (2007). Bankaların Kurumsal Kredileri Açısından Kredi Riski Yönetimi ve Basel II Uygulaması. Türkiye Bankalar Birliği Yayını.
7. Çonkar, K., Yolaş Vurur, N.S. (2008). “Türkiye‟de KOBİLER Derecelendirilme Notu Almalı mı?”, Basel II‟ye Geçiş Öncesi KOBİ‟lerde Genel Durum Değerlendirmesi: Sorun ve Çözüm Önerileri Bildiriler Kitabı, İzmir Ekonomi Üniversitesi, 2-4 Mayıs 2008.
8. Çümen, A. (2011). Basel II Sürecinde Kredi Derecelendirme ve Bir Tekstil İşletmesinde Uygulanması, Celal Bayar Üniversitesi, İ.İ.B.F. İşletme Bölümü, Yönetim ve Ekonomi Dergisi, 18(2).

9. Demir, Y., Özdemir, O., Eren, İ. (2008). Küçük ve Orta Ölçekli İşletmelerde Finansal Yönetim Uygulamaları. Ankara: Asil Yayın.
10. Karagöl, E.T., Mıhçıokur, (2012). Kredi Derecelendirme Kuruluşları: Alternatif Arayışlar, STK (Siyaset ve Toplum Araştırmaları Vakfı) Rapor, No: 7.
11. Oktay, E., Güney, A. (2002). Türkiye‟de KOBİ‟lerin Finansman Sorunu ve Çözüm Önerileri, “21.Yüzyılda KOBİ‟ler: Sorunlar, Fırsatlar ve Çözüm Önerileri Sempozyumu”, 03-04 Ocak 2002, Doğu Akdeniz Üniversitesi, K.K.T.C.
12. Seval, B. (1990). Kredilendirme Süreci ve Kredi Yönetimi. İstanbul: Muhasebe Enstitüsü Yayın No: 59 Muhasebe Enstitüsü Eğitim ve Araştırma Vakfı Yayın No: 11.
13. Şakar, H. (2002). Bankalarda Kredilendirme Teknikleri. İstanbul: Akdeniz Yayıncılık. Temmuz.
14. TOBB (Türkiye Odalar ve Borsalar Birliği) (2011). Bankaların KOBİ‟lere yönelik Nakdi Kredi Uygulamaları, Ankara.
15. Uluyol, O. (2013). Küçük ve Orta Ölçekli İşletmelerde Finansal Yönetim Uygulamaları, Muhasebe ve Finansman Dergisi, Ekim.
16. Yalçın, H., Önder, A., Aksel, K., Özyürek, N. (2006). Şirket Derecelendirmesinde Basel II Perspektifi, PwC Türkiye V. Çözüm Ortaklığı Platformu, Aralık.
17. Zengin, Y., Erdener, E. (2008). Basel II: Şirket Derecelendirmesinde Kalitatif Faktörlerin Geliştirilmesi, İzmir Ekonomi Üniversitesi Bildiriler Kitabı, 2-4 Mayıs 2008.