BASEL III DOĞRULTUSUNDA BANKACILIK RİSKLERİ VE SERMAYE YETERLİLİĞİ; TÜRK BANKACILIK SEKTÖRÜ ÜZERİNE KARŞILAŞTIRMALI BİR ANALİZ

Öz

Günümüzde; sermaye hareketlerinin hız kazanması, diğer sektörleri olduğu gibi temel finansal aracılık faaliyetlerini yürüten bankacılık sektörünü de derinden etkilemektedir. Bu noktada; bankaların barındırdıkları riskler artmakta ve çeşitlenmektedir. Risk yönetimi de bu sayede önemini oldukça artırmaktadır. Bu çalışmada; risk kavramı üzerinden başlanılarak bankacılık sektörünün maruz kaldığı riskler incelenmekte ve Basel Komitesi tavsiyeleri doğrultusunda bu riskler için sunulan sermaye yeterlilikleri değerlendirilerek Türkiye – Avrupa – Amerika Birleşik Devletleri kıyaslaması yapılmaktadır. Sonuçta, Türk Bankacılık Sektörü’nün genel anlamda sağlam bir yapıya sahip olduğu görülmektedir.

Anahtar Kelimeler

• Risk, Bankacılık Riskleri, Sermaye Yeterlilik Oranı, Kaldıraç Oranı, Basel III

References

1. ALKİN, Emre, SAVAŞ, A. Tuğrul ve AKMAN, Vedat, (2001), Bankalarda Risk Yönetimi’ne Giriş, İstanbul, Çetin Matbaacılık.
2. ALTINTAŞ, Ayhan, (2006), 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu, Basel I ve Basel II Düzenlemeleri Çerçevesinde
3. Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Sermaye Yeterliliği, Ankara, Turhan Kitabevi. BABUŞÇU, Şenol ve HAZAR, Adalet, (2007), SPK Kredi Derecelendirme Uzmanlığı Sınavlarına Hazırlık,
4. Ankara, Akademi Consulting Trading. BANKACILIK DÜZENLEME VE DENETLEME KURUMU, (2006a), “Bankaların İç Sistemleri Hakkında
5. Yönetmelik”, 1 Kasım 2006 tarih ve 26333 Sayılı Resmi Gazete.
6. Türk Bankacılık Sektörü, 2010 yılını da 18.9 sermaye yeterlilik oranı ve 7.5 kaldıraç oranı ile kapayarak mevcut yapısını sürdürmüştür (Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu, 2011, 7,32).
7. BANKACILIK DÜZENLEME VE DENETLEME KURUMU, (2011), “Türk Bankacılık Sektörü Genel Görünümü”, Sayı:2011/1.
8. BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISION, (1996), “Overview of the Amendment to the Capital

9. Accord to Incorporate Market Risks”. BASEL COMMITTEE ON BANKING SUPERVISION, (2006), “International Convergence of Capital
10. Measurement and Capital Standards”. BESSIS, Joel, (2010), Risk Management in Banking, Third Edition, United Kingdom, John Wiley and Sons.
11. BİLGİN, Tevfik, (2010), “Geçmişten Geleceğe Türk Bankacılık Sektörü” Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu
12. Kurum_Bilgileri/Yil_Donumu/8492bilgin_konusma.pdf, 19.01.2011). Yıl Dönemi Konferansı,
13. (http://www.bddk.org.tr/WebSitesi/turkce/ CARUANA, Jaime, (2010), “Basel III: Towards a safer financial system”, 3rd Santander International Banking
14. Conference, (http://www.bis.org/speeches/sp100921.pdf, 25.11.2010).
15. EKEN, Hasan, (2008), “Basel II Kriterleri ve Kobilerin Finansman Olanakları”, Maliye Finans Dergisi, Yıl:22, Sayı:80, ss. 55-78.
16. INTERNATIONAL MONETARY FUND, (2010), “Global Financial Stability Report Statistical Appendix”.
17. MANDACI, Evrim, (2003), “Türk Bankacılık Sektörü’nün Taşıdığı Riskler ve Finansal Krizi Aşmada Kullanılan
18. Risk Ölçüm Teknikleri”, Dokuz Eylül Üniversitesi S.B.E. Dergisi, Cilt:5, Sayı:1, ss. 67-84. TÜRKİYE CUMHURİYET MERKEZ BANKASI, (2010a), “Finansal İstikrar Raporu”, Mayıs 2010.
19. TÜRKİYE CUMHURİYET MERKEZ BANKASI, (2010b), “Finansal İstikrar Raporu”, Aralık 2010. SUTTON,
20. (http://seekingalpha.com/article/151352-portfolio-diversification-and-risk-the-basics-of-beta, 27.10.2010). “Portfolio Diversification and Risk: The Basics of Beta”,
21. Sayılı Bankacılık Kanunu, 1 Kasım 2005 tarih ve 25983 (mükerrer) sayılı Resmi Gazete. İnternet Kaynakları http://www.bis.org/about/organigram.pdf, 19.01.2011