İslami Bankalarda Kredi Riskini Belirleyen Faktörler: Panel Veri Analizi ile Türkiye’de Katılım Bankacılığı Üzerine Ampirik Bir Uygulama
Abstract
Bu çalışmada, Türkiye’de faaliyet gösteren dört katılım bankasının
2006 - 2014 yılları arası üç aylık verileri kullanılarak
kredi risklerini belirleyen faktörler araştırılmaktadır. Kredi riski
üzerinde bankaya özgü faktörlerden hangisinin anlamlı etkilerinin
olduğunu göstermek için panel veri regresyon modeli kullanılmaktadır.
Bulgular, katılım bankalarının geri ödenmeme riski
taşıyan kredilere karşı ayırdıkları özel karşılıkların toplam varlıklar
içindeki payının arttıkça, kredi risklerinin de artacağını göstermektedir.
Diğer taraftan, kredilerin toplam varlıklar içindeki
payının veya banka büyüklüğünün artması kredi riskinin azalmasına
neden olmaktadır.
Keywords
Kredi Riski,İslami Bankacılık,Katılım Bankacılığı,Panel Veri Analizi
References
- Abedifar, P., P. Molyneux, ve A. Tarazi. 2013. Risk in Islamic Banking. Review of Finance 17(6):2035-2096. Ahmad, N. H. ve M. Ariff. 2007. Multi-country study of bank credit risk determinants. The International Journal of Banking and Finance 5(1):135-152. Ahmad, N. H. ve S. N. Ahmad. 2004. Key factors influencing credit risk of Islamic bank: A Malaysian case. The Journal of Muamalat and Islamic Finance Research 1(1):65-80. Ahmed, A. S., Carolyn T. ve Shawn T. 1999. Bank loan loss provisions: a reexamination of capital management, earnings management and signaling effects. Journal of Accounting and Economics 28(1): 1-25. Ahmed, H. ve T. Khan. 2007. Risk management in Islamic banking. M. K. Hassan ve M. K. Lewis (eds.), Handbook of Islamic banking (ss. 144-158). Cheltenham, UK: Edward Elgar. Ahmed, N., M. F. Akhtar ve M. Usman. 2011. Risk management practices and Islamic banks: An emprical investigation from Pakistan. Interdisciplinary Journal of Research in Business 1(6):50-57. Ali, A. ve S. P. Ghauri. 2013. Global crisis and credit risk management by banks: A comparative study of banks in Pakistan. International Journal of Business and Economics Research 2(6):158-168. Al-Wesabi, H. A. H. ve N. H. Ahmad. 2013. Credit risk of Islamic banks in GCC countries. The International Journal of Banking and Finance 10(2):1- 24. Angbazo, L. 1997. Commercial bank net interest margins, default risk, interestrate risk, and off-balance sheet banking. Journal of Banking and Finance 21(1):55-87. Berger, A. N. ve R. DeYoung. 1997. Problem loans and cost efficiency in commercial banks. Journal of Banking and Finance 21(6):849-870. Cebenoyan, A. S. ve P. E. Strahan. 2004. Risk management, capital structure and lending at banks. Journal of Banking and Finance 28(1):19-43. Çelik, S. ve Y. D. Akarım. 2012. Likidite riski yönetimi: Panel veri analizi ile İMKB bankacılık sektörü üzerine ampirik bir uygulama. Eskişehir Osmangazi Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi 13(1): 1-17. Colquitt, J. 2007. Credit risk management: How to avoid lending disasters and maximize earnings. 3rd edition. USA: McGraw-Hill. Cornett, M. M., J. J. McNutt, P. E. Strahan ve H. Tehranian. 2011. Liquidity risk management and credit supply in the financial crisis. Journal of Financial Economics 101(2):297-312.