BibTex RIS Cite

Mevduat Bankalarında Camels Performans Değerleme Modeli Üzerine Karşılaştırmalı Bir Çalışma (2001-2010)

Year 2013, Volume: 18 Issue: 1, 61 - 87, 01.03.2013

Abstract

The aim of this study is to measure performance of deposit banks that operate in Turkey by classifying them according to ownership structures for 2001-2010 periods and to make a comparative analysis in terms of bank groups. A variety of method can be used to measure banks’ performance. However CAMELS performance evaluation model developed in USA and retried applicability in Turkish banking sector was used in this study. According to the results of the analysis, it is observed that deposit banks have high capital adequacy and liquidity ratios after 2001 banking crisis and consequently act cautiously for probable crisis. In the period examined, it is determined that foreign deposit banks have the best performance on asset ĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊĊ*ĊĊ Afyon Kocatepe Üniversitesi, İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi, İşletme Bölümü, Muhasebe ve Finansman Anabilim Dalı, kandemir@aku.edu.tr ĊĔĔ Celal Bayar Üniversitesi, Uygulamalı Bilimler Yüksek Okulu, Uluslararası Ticaret Bölümü, nuray.demirel@bayar.edu.tr Ċquality and management quality. However, it is noted that they are more sensitive to market risk than other groups

References

  • ALTINTAŞ M.A. (2006). Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Sermaye Yeterliliği Turhan Kitabevi: Ankara.
  • ALTMAN E. I. (1968). “Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy”, The Journal of Finance, Vol. 23, No. 4. http://links.jstor.org/sici?sici=0022-1082%28196809%2923 %3A4%3C589%3AFRDAAT%3E2.0.CO%3B2-R
  • ATİKOĞULLARI M. (2009). “An Analysis of the Northern Cyprus Banking Sector in the Post – 2001 Period Through the CAMELS Approach”, International Research Journal of Finance and Economics, Issue 32.
  • BABUŞCU Ş. (1997). Bankacılıkta Risk Derecelendirmesi (Rating) ve Türk Bankacılık Sektörüne Uygulanması, SPK Yayın No:94, Ankara.
  • BAŞAK L. (2010). “Türkiye’de Faaliyet Gösteren Yerli Bankaların Hisselerinin Satışına (Devrine) ve Devir Dolayısıyla Elde Edilen Kazançların Vergilendirilmesine İlişkin Esaslar”, Bankacılar Dergisi, Sayı:75.
  • BEAVER W.H. (1966). Financial Ratios as Predictors of Failure, Empirical Research In Accounting: Selected Studies, Journal of Accounting Research http://www.jstor.org/stable/2490171.
  • CANBAŞ S., A. Çabuk ve S. B. Kilic (2005). “Prediction of Commercial Bank Failure via Multivariate Statistical Analysis of Financial Structures: The Turkish Case”, European Journal of Operational Research, 166: 528-546.
  • COLE R.A. and J.W. Gunther (1998). “Predicting Bank Failures: A Comparision of On- And Off-Side Monitoring Systems”, Journal of Financial Services Research, 13 (2).
  • ÇELİK P. (2004). Bankaların Risk Derecelendirmesi, TCMB Uzmanlık Tezi.
  • ÇİNKO M. ve E. Avcı (2008). “CAMELS Dereceleme Sistemi ve Türk Ticari Bankacılık Sektöründe Başarısızlık Tahmini”, BDDK Bankacılık ve Finansal Piyasalar, Cilt:2, Sayı:2.
  • DASH M. and A. Das (2009). “A CAMELS Analysis of the Indian Banking abstract_id=1666900
  • http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?
  • DeYOUNG R. (1998). “Management Quality and X-Inefficiency National Banks”, Journal of Financial Services Research, 13 (1).
  • ERSOY E. (2003). “CAMEL Derecelendirme Sistemine göre TMSF’ye Devredilen ve Devredilmeyen Bankaların Karşılaştırmalı Analizi”, Active Bankacılık ve Finans Dergisi.
  • ERTUĞRUL İ. ve N. KARAKAŞOĞLU (2008). “Banka Şube Performanslarının VIKOR Yöntemi ile Değerlendirilmesi”, Endüstri Mühendisliği Dergisi, Cilt:20 Sayı:1.
  • EUROPEAN CENTRAL BANK (2010). “Beyond ROE – How to Measure Bank Performance”, Appendix to the Report on EU Banking Structures, September 2010.
  • FELDMAN R. (1999). “What are CAMELS and Who Should Know?”, Fedgazette, January.
  • GÜLŞEN A. (2008). “Banka Denetçileri Bankalara Mahsus Enformasyonu İfşa Etmeli midir?”, Maliye Dergisi, Sayı:155, Temmuz- Aralık 2008. (Simpson P.E., “Should Bank Supervisors Disclose Information About Their Banks?”, Economic Quarterly, Vol.94, No.1, Winter 2008)
  • HAYS F.H., S.A. De Lurgio and A.H. Gilbert (2009). “Efficiency Ratios and Community Bank Performance”, Journal of Finance and Accountancy, Vol.1.
  • KAYA Y.T. (2001). Türk Bankacılık Sektöründe CAMELS Analizi, BDDK Mali Sektör Politikaları Dairesi Çalışma Raporları: 2001/6.
  • KILIÇ Ç. ve A. Fettahoğlu (2005). “Türk Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi ile Değerlendirilmesi”, 9.Ulusal Finans Sempozyumu.
  • MAISHANU M.M. (2004). “A Univariate Approach To Predicting Failure In Commercial Banking Sub-Sector”, Nigerian Journal of Accounting Research.
  • MERCAN M. ve R. Yolalan (2000). “Türk Bankacılık Sisteminde Ölçek ve Mülkiyet Yapıları ile Finansal Performans İlişkisi”, İMKB Dergisi, Cilt:4, Sayı:15, Temmuz/Ağustos/Eylül 2000.
  • MOUS L. (2005). “Predicting Bankruptcy With Discriminant Analysis And Decision Tree Using Financial Ratios”, University of Rotterdam.
  • ÖZSOY M.T. (2004). “Risk Odaklı Denetim, ABD Uygulaması ve Türkiye Açısından Değerlendirilmesi, Active, Mart-Nisan 2004.
  • PARASIZ İ. (2005). Para-Banka ve Finansal Piyasalar, Ezgi Kitabevi: Bursa.
  • SAKARYA Ş. (2010). “CAMELS Derecelendirme Sistemine göre İMKB’deki Yerli ve Yabancı Sermayeli Bankaların Karşılaştırmalı Analizi”, Akademik Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi, Prof.Dr. Alaeddin Yavaşca Özel Sayısı.
  • SARKER A. A. (2006). “CAMELS Rating System in the Context of Islamic Banking: A Proposed ‘S’ for Shariah Framework”, Journal of Islamic Economics, Banking and Finance, http://www.ibtra.com/pdf/journal/v2_n2_article4.pdf Vol:2, No:2,
  • SEZGİN F.H. (2007). “Yabancı Sermayeli Bankaların Analitik Hiyerarşi Süreç Yaklaşımıyla Performans Analizi”, Uluslar arası Finans Sempozyumu, İstanbul, 14 Aralık 2007.
  • SÜER Ö. (2008). “Will Foreign Bank Entry Lead to Sounder Banks in Turkey”, Journal of Business and Behavioral Sciences, Vol.19. No.1, Fall 2008.
  • ŞEN A. ve S.Solak (2011). “Ticari Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi: Türkiye Örneği”, Finans Politik&Ekonomik Yorumlar, Cilt:48 Sayı:554.
  • TCMB Finansal İstikrar Raporu, Mayıs 2010.
  • TOSUNER A., E.M. Aydoğan ve S. Pekkaya (2002). “Türk Bankacılık Sisteminde Finansal Risk Analizi”, İktisat İşletme ve Finans Dergisi, 17 (197).
  • TÜKENMEZ M., E. Demireli, G.C. Akkaya, “Kamu Bankalarında CAMELS Performans Derecelendirme Sistemi Üzerine Bir İnceleme, 13. Ulusal Finans Sempozyumu, Afyonkarahisar, 2009
  • TÜKENMEZ M., N. Kutay ve G.C. Akkaya (2010). “Kamu ve Özel Sermayeli Ticari Bankalarda CAMELS Performans Değerleme Modeli Üzerine Bir İnceleme”, İktisat İşletme ve Finans, 25 (293).
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ (2011). Bankalarımız 2010, Türkiye Bankalar Birliği, Yayın No: 276, Mayıs 2011 www.tbb.org.tr/Dosyalar/Yayinlar/.../Bankalarimiz2010TR.pdf
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ (2011). Türkiye'de Bankacılık Sistemi - Seçilmiş Rasyolar (2001-2010) http://www.tbb.org.tr/tr/ Banka_ve_Sektor_Bilgileri/Tum_Raporlar.aspx
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ resmi web sitesi www.tbb.org.tr
  • WIRNKAR A.D. and M. Tanko (2008). “CAMEL(S) and Bank Performance Evaluation: The Way Forward”, http://papers.ssrn.com /sol3/papers.cfm?abstract_id=1150968
  • http://www.ekodialog.com/finansal_eko/fin_eko_konulari3.html Ċ

MEVDUAT BANKALARINDA CAMELS PERFORMANS DEĞERLEME MODELİ ÜZERİNE KARŞILAŞTIRMALI BİR ÇALIŞMA (2001-2010)

Year 2013, Volume: 18 Issue: 1, 61 - 87, 01.03.2013

Abstract

Bu çalışmanın amacı, Türkiye’de faaliyet gösteren mevduat bankalarının mülkiyet yapılarına göre gruplandırılarak 2001-2010 yılları arasındaki performanslarının grup bazında karşılaştırmalı olarak analiz edilmesidir. Bankaların performanslarının ölçümünde birçok yöntem kullanılabilmektedir. Bununla birlikte bu çalışmada ise ABD’de geliştirilen ve Türk bankacılık sektöründe de uygulanabilirliği çeşitli çalışmalarla test edilmiş bir yöntem olan CAMELS Performans Değerleme Modeli kullanılmıştır. Yapılan analiz neticesinde 2001 bankacılık krizi sonrasında mevduat bankalarının yüksek sermaye yeterlilik ve likidite oranlarına sahip oldukları ve dolayısıyla olası krizlere karşı oldukça temkinli hareket ettikleri görülmüştür. İncelenen dönemde, yabancı sermayeli mevduat bankaları aktif kalitesi ve yönetim kalitesi açısından en iyi performansı gösteren grup olurken, piyasa risklerine karşı diğer gruplara göre daha duyarlı oldukları tespit edilmiştir

References

  • ALTINTAŞ M.A. (2006). Bankacılıkta Risk Yönetimi ve Sermaye Yeterliliği Turhan Kitabevi: Ankara.
  • ALTMAN E. I. (1968). “Financial Ratios, Discriminant Analysis and the Prediction of Corporate Bankruptcy”, The Journal of Finance, Vol. 23, No. 4. http://links.jstor.org/sici?sici=0022-1082%28196809%2923 %3A4%3C589%3AFRDAAT%3E2.0.CO%3B2-R
  • ATİKOĞULLARI M. (2009). “An Analysis of the Northern Cyprus Banking Sector in the Post – 2001 Period Through the CAMELS Approach”, International Research Journal of Finance and Economics, Issue 32.
  • BABUŞCU Ş. (1997). Bankacılıkta Risk Derecelendirmesi (Rating) ve Türk Bankacılık Sektörüne Uygulanması, SPK Yayın No:94, Ankara.
  • BAŞAK L. (2010). “Türkiye’de Faaliyet Gösteren Yerli Bankaların Hisselerinin Satışına (Devrine) ve Devir Dolayısıyla Elde Edilen Kazançların Vergilendirilmesine İlişkin Esaslar”, Bankacılar Dergisi, Sayı:75.
  • BEAVER W.H. (1966). Financial Ratios as Predictors of Failure, Empirical Research In Accounting: Selected Studies, Journal of Accounting Research http://www.jstor.org/stable/2490171.
  • CANBAŞ S., A. Çabuk ve S. B. Kilic (2005). “Prediction of Commercial Bank Failure via Multivariate Statistical Analysis of Financial Structures: The Turkish Case”, European Journal of Operational Research, 166: 528-546.
  • COLE R.A. and J.W. Gunther (1998). “Predicting Bank Failures: A Comparision of On- And Off-Side Monitoring Systems”, Journal of Financial Services Research, 13 (2).
  • ÇELİK P. (2004). Bankaların Risk Derecelendirmesi, TCMB Uzmanlık Tezi.
  • ÇİNKO M. ve E. Avcı (2008). “CAMELS Dereceleme Sistemi ve Türk Ticari Bankacılık Sektöründe Başarısızlık Tahmini”, BDDK Bankacılık ve Finansal Piyasalar, Cilt:2, Sayı:2.
  • DASH M. and A. Das (2009). “A CAMELS Analysis of the Indian Banking abstract_id=1666900
  • http://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?
  • DeYOUNG R. (1998). “Management Quality and X-Inefficiency National Banks”, Journal of Financial Services Research, 13 (1).
  • ERSOY E. (2003). “CAMEL Derecelendirme Sistemine göre TMSF’ye Devredilen ve Devredilmeyen Bankaların Karşılaştırmalı Analizi”, Active Bankacılık ve Finans Dergisi.
  • ERTUĞRUL İ. ve N. KARAKAŞOĞLU (2008). “Banka Şube Performanslarının VIKOR Yöntemi ile Değerlendirilmesi”, Endüstri Mühendisliği Dergisi, Cilt:20 Sayı:1.
  • EUROPEAN CENTRAL BANK (2010). “Beyond ROE – How to Measure Bank Performance”, Appendix to the Report on EU Banking Structures, September 2010.
  • FELDMAN R. (1999). “What are CAMELS and Who Should Know?”, Fedgazette, January.
  • GÜLŞEN A. (2008). “Banka Denetçileri Bankalara Mahsus Enformasyonu İfşa Etmeli midir?”, Maliye Dergisi, Sayı:155, Temmuz- Aralık 2008. (Simpson P.E., “Should Bank Supervisors Disclose Information About Their Banks?”, Economic Quarterly, Vol.94, No.1, Winter 2008)
  • HAYS F.H., S.A. De Lurgio and A.H. Gilbert (2009). “Efficiency Ratios and Community Bank Performance”, Journal of Finance and Accountancy, Vol.1.
  • KAYA Y.T. (2001). Türk Bankacılık Sektöründe CAMELS Analizi, BDDK Mali Sektör Politikaları Dairesi Çalışma Raporları: 2001/6.
  • KILIÇ Ç. ve A. Fettahoğlu (2005). “Türk Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi ile Değerlendirilmesi”, 9.Ulusal Finans Sempozyumu.
  • MAISHANU M.M. (2004). “A Univariate Approach To Predicting Failure In Commercial Banking Sub-Sector”, Nigerian Journal of Accounting Research.
  • MERCAN M. ve R. Yolalan (2000). “Türk Bankacılık Sisteminde Ölçek ve Mülkiyet Yapıları ile Finansal Performans İlişkisi”, İMKB Dergisi, Cilt:4, Sayı:15, Temmuz/Ağustos/Eylül 2000.
  • MOUS L. (2005). “Predicting Bankruptcy With Discriminant Analysis And Decision Tree Using Financial Ratios”, University of Rotterdam.
  • ÖZSOY M.T. (2004). “Risk Odaklı Denetim, ABD Uygulaması ve Türkiye Açısından Değerlendirilmesi, Active, Mart-Nisan 2004.
  • PARASIZ İ. (2005). Para-Banka ve Finansal Piyasalar, Ezgi Kitabevi: Bursa.
  • SAKARYA Ş. (2010). “CAMELS Derecelendirme Sistemine göre İMKB’deki Yerli ve Yabancı Sermayeli Bankaların Karşılaştırmalı Analizi”, Akademik Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi, Prof.Dr. Alaeddin Yavaşca Özel Sayısı.
  • SARKER A. A. (2006). “CAMELS Rating System in the Context of Islamic Banking: A Proposed ‘S’ for Shariah Framework”, Journal of Islamic Economics, Banking and Finance, http://www.ibtra.com/pdf/journal/v2_n2_article4.pdf Vol:2, No:2,
  • SEZGİN F.H. (2007). “Yabancı Sermayeli Bankaların Analitik Hiyerarşi Süreç Yaklaşımıyla Performans Analizi”, Uluslar arası Finans Sempozyumu, İstanbul, 14 Aralık 2007.
  • SÜER Ö. (2008). “Will Foreign Bank Entry Lead to Sounder Banks in Turkey”, Journal of Business and Behavioral Sciences, Vol.19. No.1, Fall 2008.
  • ŞEN A. ve S.Solak (2011). “Ticari Bankacılık Sektörünün CAMELS Analizi: Türkiye Örneği”, Finans Politik&Ekonomik Yorumlar, Cilt:48 Sayı:554.
  • TCMB Finansal İstikrar Raporu, Mayıs 2010.
  • TOSUNER A., E.M. Aydoğan ve S. Pekkaya (2002). “Türk Bankacılık Sisteminde Finansal Risk Analizi”, İktisat İşletme ve Finans Dergisi, 17 (197).
  • TÜKENMEZ M., E. Demireli, G.C. Akkaya, “Kamu Bankalarında CAMELS Performans Derecelendirme Sistemi Üzerine Bir İnceleme, 13. Ulusal Finans Sempozyumu, Afyonkarahisar, 2009
  • TÜKENMEZ M., N. Kutay ve G.C. Akkaya (2010). “Kamu ve Özel Sermayeli Ticari Bankalarda CAMELS Performans Değerleme Modeli Üzerine Bir İnceleme”, İktisat İşletme ve Finans, 25 (293).
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ (2011). Bankalarımız 2010, Türkiye Bankalar Birliği, Yayın No: 276, Mayıs 2011 www.tbb.org.tr/Dosyalar/Yayinlar/.../Bankalarimiz2010TR.pdf
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ (2011). Türkiye'de Bankacılık Sistemi - Seçilmiş Rasyolar (2001-2010) http://www.tbb.org.tr/tr/ Banka_ve_Sektor_Bilgileri/Tum_Raporlar.aspx
  • TÜRKİYE BANKALAR BİRLİĞİ resmi web sitesi www.tbb.org.tr
  • WIRNKAR A.D. and M. Tanko (2008). “CAMEL(S) and Bank Performance Evaluation: The Way Forward”, http://papers.ssrn.com /sol3/papers.cfm?abstract_id=1150968
  • http://www.ekodialog.com/finansal_eko/fin_eko_konulari3.html Ċ
There are 40 citations in total.

Details

Primary Language Turkish
Journal Section Articles
Authors

  Doç.Dr.Tuğrul Kandemir This is me

Arş.Gör.Nuray DEMİREL Arıcı

Publication Date March 1, 2013
Published in Issue Year 2013 Volume: 18 Issue: 1

Cite

APA Kandemir, .D., & Arıcı, A. D. (2013). MEVDUAT BANKALARINDA CAMELS PERFORMANS DEĞERLEME MODELİ ÜZERİNE KARŞILAŞTIRMALI BİR ÇALIŞMA (2001-2010). Süleyman Demirel Üniversitesi İktisadi Ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 18(1), 61-87.