THE ANALYSIS OF THE PARTICIPATION INSURANCE PREMIUMS PRODUCTION IN TERMS OF ITS CONTRIBUTION TO TURKISH INSURANCE SECTOR

Öz

Insurance is a risk transfer that the amount of money collected from individuals and institutions are used to compensate the losses if individuals, institutions and assets. An important saving source for the national economy is created through the premiums collected in this way. This study, begins with giving general information about Participation Insurance that has entered the insurance literature in recent years, and then assesses its contributions to General Insurance on the basis of premium production. Participation Insurance is an alternative of General insurance that is free from factors such as interest, uncertainty and gambling. This study, overviews conceptual frameworks of Participation Insurance and other insurance systems and then compares their similarities and differences. The following section explains the structure, features, principles and methods of the Participation Insurance system. The final section evaluates the contemporary situation in the sector on the basis of the current data on the Insurance Contributions in Turkey. The aim of the study is to assess the share of the Participation of insurance premium production as part of the general insurance premium production in Turkey. For this purpose, the data on Insurance Contributions and General Insurance premiums were obtained from Turkish Insurance Association’s (https://www.tsb.org.tr/) website for the five years between 2014 to 2018 and the data were analyzed and evaluated proportionally. As a result of the evaluation, it is observed that Participation Insurance contributes increasingly to the production of General Insurance premium every year. In addition, it is observed that the number of companies engaged in Participation Insurance increased every year.

Anahtar Kelimeler

• Insurance Sector
• Economic Growth
• Islamic Insurance
• Takaful
• Participation Insurance
• Insurance Companies

TÜRKİYE’DE SİGORTA SEKTÖRÜNE KATKILARI AÇISINDAN KATILIM SİGORTACILIĞI PRİM ÜRETİMİ ANALİZİ

Öz

Sigorta; bireylerin ve kurumların belli bir miktar para ödenmesi yoluyla toplanan tutarların, bireylerin, kurumların ve varlıkların zarara uğramaları halinde zararın karşılanmasında kullanıldığı bir risk transferidir. Bu yolla toplanan primler vasıtası ile ülke ekonomisi için önemli bir tasarruf kaynağı yaratılmaktadır. Bu çalışmada; son yıllarda sigortacılık literatürüne giren Katılım Sigortacılığı (Tekâfül) hakkında genel bilgiler verildikten sonra Genel Sigortacılığa prim üretimi bazında katkıları değerlendirilmiştir. Katılım Sigortacılığı, Genel sigortacılığın; faiz, belirsizlik ve kumar gibi etmenlerden arındırılmış bir alternatifi olarak karşımıza çıkmaktadır. Bu çalışmayla Katılım Sigortacılığı ve diğer sigortacılık sistemlerinin kavramsal çerçeveleri açıklanmış ve bu uygulamaların benzer ve farklı yönleri ortaya konulmuştur. Daha sonra Katılım Sigortacılığı sisteminin yapısı, özellikleri, ilkeleri ve metodları anlatılmıştır. Türkiye’deki Katılım Sigortacılığı güncel verilerine dayanılarak sektördeki son durumu ortaya konulmaya çalışılmıştır. Çalışmanın amacı; Türkiye’de Katılım Sigortacılığı prim üretiminin, Genel Sigortacılık prim üretimi içerisindeki payının değerlendirmesini yapmaktır. Bu amaçla 2014-2018 yılları arasındaki son 5 yıllık Katılım Sigortacılığı prim üretimi ve Genel Sigortacılık prim üretimi verileri Türkiye Sigorta Birliği (https://www.tsb.org.tr/) internet sitesinden temin edilerek oransal analizi ve değerlendirmesi yapılmıştır. Değerlendirme neticesinde; Katılım Sigortacılığının Genel Sigortacılık prim üretimine her yıl artan oranda katkı sağladığı gözlenmiştir. Ayrıca Katılım Sigortacılığı yapan şirket sayısının da her yıl artış gösterdiği görülmektedir.

Anahtar Kelimeler

• SİGORTA SEKTÖRÜ,
• EKONOMİK BÜYÜME,
• İSLAMİ SİGORTA,
• TEKAFÜL,
• KATILIM SİGORTASI,
• SİGORTA ŞİRKETLERİ,

Kaynakça

1. Aksoy, Mehmet Ali. “Türkiye’de Katılım Sigortacılığı”, https://dergipark.org.tr/tr/ download/article-file/673369
2. Akther, Uddin. “Principles of Islamic Finance: Prohibition of Riba, Gharar and Maysir, Munich Personal Re PEc Archive”, INCEIF, Kuala Lumpur, Malaysia, 13 October 2015. https://mpra.ub.uni-muenchen.de/67711/1/ MPRA_paper_67711. pdf
3. Alkış, Alpaslan. “İslam Hukukunda Katılım Sigortacılığı”, Kahramanmaraş Sütçü İmam Üniversitesi, İlahiyat Fakültesi Dergisi, ORCID: 0000-0003-3401- 7073, http://iibfdergisi.ksu.edu.tr/tr/download/article-file/791468.
4. Altıntaş, Kadir Murat. “Katılım Bankacılığı Çerçevesinde Alternatif Bir Sigorta Sistemi: Tekâfül Sigorta Sisteminin Türkiye’de Uygulanabilirliği”, AİBÜ Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, Cilt:16, Yıl:16, Sayı:2, 2016, 115-142, Kabul Tarihi: 11.10.2016, https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/526968.
5. Aslan, Hakan. “Türkiye’de Tekafül (İslami Sigorta) Uygulamaları: Problemler ve Çözüm Önerileri”, Uluslararası İslam Ekonomisi ve Finansı Araştırmaları Dergisi, Yıl:1, Cilt:1, Sayı:1, 2015, https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/303979.
6. Dalgın, Nihat. “İslam Hukuku Açısından Karşılıklı Sigortalar”, İslami Araştırmalar Dergisi, Cilt:16, Sayı:4, 2003, ISSN 1300-0373, TEK-DAV, file:///C:/Users/ lenovo/Desktop/KATILIM%20S%C4%B0GORTACILI%C4%9EI/MAKALE-N%C4%B0HAT%20DALGIN.pdf.
7. Demirci, Serdar. Sigortacılıkta Yeni Bir Yaklaşım: Katılım Sigortacılığı, İnönü Üniversitesi Hukuk Fakültesi Dergisi - İNÜHFD, Cilt:10, Sayı:1, 925-39, DOI: 10.21492/ inuhfd.489997, Kabul: 05/02/2019 https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/665955.
8. Faizsiz Finans Standartları, “1437 Safer / Aralık 2015 Yılına Kadar Kabul Edilmiş Olan Faizsiz Finans Kurumları Hakkındaki Faizsiz Finans Standartlarıyla İlgili Tam Metin”, Türkiye Katılım Banları Birliği, TKBB Yayınları, AAOIFI (Accounting and Auditing Organization For İslamic Financial Institutions) Faizsiz Finans Kuruluşları Muhasebe ve Denetleme Kurumu, Yayın No: 10, http://www.tkbb.org.tr/documents/Yonetmelikler/FAIZSIZ-FINANS-STANDA RTLARI.pdf (02.11.2019)

9. Gürbüz, Yunus Emre. “Yükselen Trend: Katılım Sigortacılığı: Tekâfül”, http://katilimfinansdergisi.com.tr/yukselen-trend-katilim-sigortaciligi-tekaful/.
10. İren, Zihni. Türkiye’deki Katılım Sigortacılığının Gelişiminin Malezya ve Körfez İş Birliği Konseyi Ülkeleri İle Karşılaştırmalı Olarak İncelenmesi, (T.C. İstanbul Ticaret Üniversitesi Finans Enstitüsü Sigorta ve Risk Yönetimi Anabilim Dalı Sigorta ve Risk Yönetimi Yüksek Lisans Programı), Yüksek Lisans Tezi. İstanbul, 2018.
11. Karaman, Hayrettin. “İslamda Sigortanın Haram Olduğu Görüşüne Sebep Olan Şüphelerin Münakaşası”, http://www.hayrettinkaraman.net/kitap/ekonomi/0204.htm
12. Kurtar, Güven. “Katılım Sigortacılığında Vergilendirme Nasıl Olacak?” https://kpmgvergi. com/Blog/Pages/FullBlog.aspx?article=906.
13. Öner, Muhammed Hadin. “Katılım Sigortacılığı Yönetmeliği Perspektifinde İslami Sigortacılığın Gelişimi”, JOEEP, Journal of Emerging Economies and Policy Volume: 3, Issue: 1, 2018. https://dergipark.org.tr/tr/download/article-file/516844.
14. Özen, Emrullah. Katılım Bankacılığına Özgü Yatırım Araçları ve Dünyada Katılım Bankacılığı, Yüksek Lisans Tezi, T.C. Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü Bankacılık Ana Bilim Dalı, İstanbul, 2019.
15. Pehlivan, Pınar ve Dede, Mazhar. “Türkiye’de Katılım Sigortacılığı ve Sigortacılık Sektöründeki Önemi”, Atlas International Refereed Journal on Social Sciences, ISSN:2619- 936X, ArticleArrival Date: 22.08.2018, Published Date: 31.10.2018, 2018, October, Vol: 4, Issue:13, 2018, 1332-1339, http://www.atlasjournal.net/ Makaleler/1251846141_26.%204-13_ID198.%20Pehlivan&Dede_1332-1339.pdf
16. Polat, Serdar. Katılım Bankaları Sigorta Uygulamalarında Tekâfülün Yeri ve Geleceği’, Yüksek Lisans Bitirme Projesi, T.C. Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü Sigortacılık Ana Bilim Dalı, http://www.bankasurans. com.tr/wp-content/uploads/2015/09/Serdar-Polat-Y%C3%BCksek-Lisans-proje-%C3%B6devi.pdf
17. Qureshi, Asif Ahmed. “Analyzing the sharia’h compliant issues currently faced by Islamic Insurance”, Interdisciplinary Journal Of Contemporary Research in Busıness, September 2011, Vol:3, No:5, https://journal-archieves8.webs.com/279-295.pdf
18. Resmi Gazete, “Katılım Sigortacılığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik, Sayı: 30186.0 https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2017/09/20170920-7.htm
19. Resmi Gazete, “Yönetmelik: Katılım Sigortacılığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik Birinci Bölüm madde 3-m)”, 20 Eylül 2017, Sayı: 30186, https://www.resmigazete.gov.tr/eskiler/2017/09/20170920-7.htm
20. SEGEM - Sigorta Eğitim Merkezi Akademi, Segem Akademi, “Teknik Personele Yönelik Katılım Sigortacılığı Eğitimi”, Katılım Sigortacılığı Yönetim Modelleri, http://www.segemakademim.org.
21. SEGEM Akademi - Sigorta Eğitim Merkezi Akademi, “Teknik Personele Yönelik Katılım Sigortacılığı Eğitimi” Sunum Notları, Katlım Sigortacılığı ile Geleneksel Sigortanın Farkları, http://www.segemakademim.org.
22. Sezal, Levent. “Türkiye Sigortacılık Sektörünün Değerlendirilmesi ve Faizsiz Sigortacılık Sisteminin Uygulanabilirliği”, Uluslararası Sosyal Araştırmalar Dergisi The Journal of International Social Research, Cilt:10, Sayı:52, Ekim 2017, http://dx.doi.org/10.17719/jisr.2017.1969, http://www.sosyalarastirmalar.com/ cilt10/sayi52_pdf/6iksisat_kamu_isletme/sezal_levent2.pdf
23. TKBB, “Yaşayan ve Gelişen Katılım Bankacılığı”, TKBB Yayınları, Yayın No:12 Yaşayan ve Gelişen Katılım Bankacılığı, Sertifika No: 44687 ISBN: 978-605-69523-0-2, http://www.tkbb.org.tr/Documents/Yonetmelikler/Yasayan-ve-Gelisen-Katilim-Bankaciligi.pdf.
24. TSB, “Yönetmelik: Katılım Sigortacılığı Çalışma Usul ve Esasları Hakkında Yönetmelik Birinci Bölüm madde 3-m)” 20 Eylül 2017, Sayı:30186. https://www.tsb.org.tr/ Document/Yonetmelikler/KATILIM%20S%C4%B0GORTACILI%C4%9EI%20%C3%87ALI%C5%9EMA%20USUL%20VE%20ESASLARI%20HAKKINDA%20Y%C3%96NETMEL%C4%B0K-EK.pdf
25. Türkiye Sigorta, “Reasürans ve Emeklilik Şirketleri Birliği, Türkiye Sigorta Birliği”, https://www.tsb.org.tr/resmi-istatistikler.aspx?pageID=909
26. Ünal, Hüseyin. “Kooperatif Sigortacılığı ve Tekâfül, Tekâfül ve Klasik (Geleneksel) Sigortanın Karşılaştırılması”, T.C. Başbakanlık Hazine Müsteşarlığı Sunum, Kasım 2015. https://slideplayer.biz.tr/slide/10916192/.
27. Üstün, Yusuf. “Gümrük ve Ticaret Bakanlığı Başmüfettişi, Sigorta, Tekâfül ve Kooperatif Sigortacılığı, Tekâfül, Kooperatif Sigortacılığında İslami Model”, Karınca Dergisi, Yıl:80, Sayı:927, Mart 2014. http://koop.gtb.gov.tr/data/53cfbae7f29 37098509ee9d3/02-TEKAFU%CC%88L%20MAKALE-dergi.pdf
28. Yazıcı, Servet. Tekâfül Sigortacılığında Ürün Geliştirme, Yüksek Lisans Tezi, T.C. Marmara Üniversitesi Bankacılık ve Sigortacılık Enstitüsü Sigortacılık Ana Bilim Dalı, İstanbul, 2015.