COVİD-19 SÜRECİNDE KATILIM BANKALARI İLE ÖZEL MEVDUAT BANKALARININ PERFORMANS DEĞERLENDİRMESİ: TÜRKİYE ÖRNEĞİ

Yıl 2022, Cilt: 3 Sayı: 1, 1 - 25, 30.06.2022

Harun Reşit Gürçay , Canan Dağıdır

Öz

Bu çalışmada amaç COVİD-19 öncesi dönem ile pandeminin devam ettiği 2020 ve 2021 verileri aracılığıyla katılım bankaları ile mevduat bankalarının bu durumdan etkilenme düzeyinin farklı olup olmadığının ortaya konmasıdır. Bu kapsamda örneklem olarak seçilmiş beş özel mevduat bankası ile beş katılım bankası karlılık, risk ve borç ödeme gücü, likidite, aktif kalitesi ve sermaye yeterliliği bakımından oran analizi yöntemi ile değerlendirilmiştir. Katılım bankaları ile mevduat bankaları arasındaki oransal farklılıkların istatistiksel olarak anlamlı olup olmadığı ise t-testi ile sınanmıştır. Elde edilen sonuçlara göre pandemi sürecinde aktif kalitesi bakımından katılım bankalarının daha verimli olduğu, bunun haricindeki değişkenlerde anlamlı bir farklılık olmadığı sonucuna ulaşılmıştır.

Anahtar Kelimeler

COVİD-19, Katılım Bankaları, Mevduat Bankaları, Oran Analizi, T-testi.

Kaynakça

• Akgüç, Ö. (2011). Mali Tablolar Analizi. istanbul: Avcıol Basım Yayın. Altun Ada, A., & Dalkılıç, N. (2014). Efficiency Analysis in Islamic Banks: A Study for Malaysia and Turkey. BDDK Bankacılık ve Finansal Piyasalar Dergisi, 9-32.
• Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu. (2021). https://www.bddk.org.tr/BdrUyg adresinden alındı
• BDDK. (2021). https://www.bddk.org.tr/bultenaylik adresinden alındı
• Beck, T., Demirgüç-Kunt, A., & Merrouche, O. (2013). Islamic vs. Conventional Banking: BusinessModel, Efficiency and Stability. Journal of Banking and Finance, 433-447.
• Bektaş, S., & Seki, İ. (2018). Türk Bankacılık Sektöründeki Katılım Bankaları ile Mevduat Bankalarının Rekabet Gücü Bakımından Karşılaştırılması . Yönetim ve Ekonomi Araştımaları Dergisi, 197-215.
• bloombergth.com. (2021). https://www.bloomberght.com/bddk-bazi-pandemi-duzenlemelerini-eylul-sonuna-uzatti-2282667 adresinden alındı
• Bilal, M., & Amin, H. (2015). Financial Performance of İslamic and Convantional Banks During and After US Sub-prime Crisis in Pakistan:A Comparative Study. GJAT, 73-88.
• Bozik, M. S. (2020). İmpact of Participation Aand Convantional Banks on Economic Growth: Case of Turkey . İktisadi İdari ve Siyasal Araştırmalar Dergisi, 69-85.
• Bozkurt, M., Altıntaş, N., & Yardımcıoğlu, F. (2020). Katılım Bankacılığı ve Konvansiyonel Bankacılığın Ekonomik Büyüme Üzerindeki Etkileri: Türkiye Üzerine Bir İnceleme. International Journal of Islamic Economics and Finance Studies,, 95-114.
• Candan, H., & Özün, A. (2014). Bankalarda Risk Yönetimi ve Basel II. İstanbul: Türkiye İş Bankası Kültür Yayınları.
• Çatıkkaş, Ö., Yatmaz, A., & Durmaz, S. (2018). Basel Sermaye Yeterliliği Oranındaki Değişimin Türk Bankacılık Sektörü Üzerindeki Etkisinin İncelenmesi: Katılım Bankaları ve Geleneksel Bankaların Karşılaştırmalı Oran Analizi. Journal of Business Research Turk, 839-852.
• Demir, O., & Esen, A. (2021). Covid 19’un Yıkıcı Ekonomik Etkileri ve Türkiye Ekonomisinde Dönüşüm İhtiyacı. Journal of Emerging Economies and Policy, 88-105.
• Dietz, M., Cloude Nadeau, M., Ferreira, N., & Sengupta, J. (2021). The great divergence McKinsey Global Banking Annual Review 2021. McKinsey & Company.
• Doğan, M. (2013). Katılım ve Geleneksel Bankaların Finansal Performanslarının Karşılaştırılması: Türkiye Örneği. Muhasebe ve Finans Dergisi, 175-188.
• Ekren, N., & Asal, U. (2020). Kriz ve Sonrası Dönemlerde Ekonomilerin/Piyasaların İşlerliği ile Hükümet Destekleri/Devlet Yardımları Uygulamaları İlişkisi:Ekonomi Polititğin Yeni Normali. İstanbul Ticaret Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 370-393.
• Gulaliyev, M. G., Kashiyeva, E. N., Kashiyeva, F. S., Huseynova, A. T., Alijanova, S. M., & Hakimova, Y. A. (2021). The Ecomomic Efficiency of Traditional and İslamic Banking ( a Comparative Analysis of the Turkish,Azerbaijani, İranian Banking Sectors). Comparative Economic Research, Central and Eastern Europe, 141-159.
• Global Financial Stability Report . (2020, 04). https://www.imf.org/en/Publications/GFSR/Issues/2020/04/14/global-financial-stability-report-april-2020 adresinden alındı
• Ika, S. R., & Abdullah, N. (2011). A Comparative Study of Financial Performance of İslamic Banks and Convantioanal Banks in Indonesıa. International Journal of Business and Social Science, 199-208.
• İncekara, A., & Çetinkaya, H. (2019). Likidity Risk Management: A Comparative Analysis of Panel Data Between İslamic and Conventional Banking in Turkey. Procedia Computer Science, 955-963.
• Karaca, S. S., & Kanışlı, E. (2015). Finansal Yönetim. Samsun: Fakülte Yayınevi.
• Kahraman, Y. E. (2020). Katılım Bankacılığının Türkiyedeki Gelişimi ve Geleceği. Bankacılık ve Sermaye Piyasası Araştırmaları Dergisi, 55-71.
• Kevser, M. (2021). Banka Türlerinin Karşılaştırmalı Finansal Performans Analizi: Türkiye için Ampirik Bir Araştırma. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 61-80.
• Öndeş, T., Çalı, M., Aydın, S., & Muti, A. (2020). Türkiye'de Bulunan Ticari Bankalar ile Katılım Bankaları'nın ELECTRE Yöntemi ile Performans Analizi . Atatürk Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 689-710.
• Öztürk, N. (2014). Para Banka Kredi. Ankara: Ekin Basım Yayın Dağıtım.
• Parasız, İ. (2014). Modern Bankacılık Teori ve Uygulama . Bursa: Ezgi Kitapevi.
• Sekmen, T. (2021). Islamic Banking and Economic Growth in the Dual Banking System. Optimum Ekonomi ve Yönetim Bilimleri Dergisi, 183-196.
• Şensoy, N., Bayraktar, O., & Arslan, H. (2020). Covid-19 Salgınının Neden Olduğu Ekonomik Duraksamanın Katılım Bankaları Üzerindeki Etkileri. İstanbul: İstanbul Ticaret Üniversitesi.
• Toraman, C., ATA, H. A., & Buğan, M. F. (2015). Mevduat ve Katılım Bankalarının Karşılaştırmalı Performans Analizi. C.Ü. İktisadi ve İdari Bilimler Dergisi, 301-311.
• Tunalı, H. N., & Pekcoşkun, K. (2019). Geleneksel Bankalar ve Katılım Bankaları İçin Panel Veri Analizi: Türkiye Örneği . Üçüncü Sektör Sosyal Ekonomi Dergisi , 1583-1601.
• Tuncay, M. (2018). Katılım Bankaları ile Mevduat Bankalarının Finansal Performanlarının Karşılaştırılması . Injosos Al-Farabi İnternational Journal On Social Sciences , 160-177.
• Türkiye Bankalar Birliği. (2021). https://www.tbb.org.tr/tr/bankacilik/banka-ve-sektor-bilgileri/istatistiki-raporlar/59 adresinden alındı
• Türkiye Katılım Bankaları Birliği. (2021). https://tkbb.org.tr/veri/bilancoarsiv adresinden alındı
• Yörük Eren, F., Özdağoğlu, A., & Bekçi, İ. (2021). Katılım Bankalarının Camels Oranlarının Analizi: Multimoora ve Maut Yöntemleri ile Bir Araştırma. Vizyoner Dergisi, 552-572.
• Yurttadur, M., & Demirbaş, H. (2017). Türkiye'de Bulunan Katılım Bankaları ve Özel Sermayeli Mevduat Bankalarının Finansal Performanslarının Karşılaştırılması. İstanbul Gelişim Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 89-118.
• WHO Coronavirus (COVID-19) Dashboard. (2021, 12 04). World Health Organization: https://covid19.who.int/ adresinden alındı