Research Article
BibTex RIS Cite

KATILIM VE MEVDUAT BANKALARI FİNANSAL SAĞLAMLIKLARININ BANKOMETER YÖNTEMİ İLE KARŞILAŞTIRMALI ANALİZİ

Year 2024, Issue: 68, 117 - 125, 31.08.2024

Tuğçe Şahin , Fulya Mısırdalı Yangil

https://doi.org/10.18070/erciyesiibd.1455366

Abstract

Bu çalışmanın amacı, Türkiye’de faaliyet gösteren katılım ve mevduat bankalarının finansal sağlamlıklarını literatürde henüz yeni kullanılmaya başlanan Bankometer S-Skor yöntemi yardımıyla incelemektir. Çalışmada ayrıca, katılım ve mevduat bankalarının finansal sağlamlık düzeyleri de karşılaştırılmıştır. Çalışmada, 2016–2022 yılları arasında Türkiye'de faaliyet gösteren beş adet katılım bankası ve üç adet kamu sermayeli, sekiz adet özel sermayeli, on beş adet yabancı sermayeli mevduat bankası olmak üzere toplamda otuz bir adet bankanın finansal sağlamlıkları analiz edilmiştir. Çalışmaya ilişkin bulgular incelendiğinde, tüm bankaların S-Skorları 70’in üzerinde olduğu gözlemlenmiştir. Bu durum tüm bankaların finansal anlamda güçlü, borç ödeme güçlerinin yüksek ve finansal krizlere karşı dayanıklı olduğunu göstermektedir. Ayrıca araştırma sonuçlarına göre mevduat bankalarının lider konumda yer aldığı sonucuna ulaşılmıştır. Mevduat bankaları içerisinde de yabancı sermayeli bankaların lider konumda olduğu tespit edilmiştir.

Keywords

Bankometer S-Skor Finansal Sağlamlık Karşılaştırma Katılım Bankaları Mevduat Bankaları

References

  • Aksoy, E. E. A. ve Göker, İ. E. K. (2018). Bankacılık sektöründe finansal risklerin Z-Skor ve Bankometer metodları ile tespiti, BİST'te işlem gören ticari bankalar üzerine bir araştırma. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 20(2), 418-438.
  • Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu. (2001, 15 Mayıs). Bankacılık sektörü yeniden yapılandırma programı. Erişim Adresi: https://www.bddk.org.tr/ Duyuru/EkGetir/8?ekId=8.
  • Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu. (2023, 14 Ağustos). Bağımsız denetim raporları. Erişim Adresi: https://www.bddk.org.tr/BDRUyg.
  • Budiman, T., Herwany, A., & Kristanti, F. T. (2017). Bankometre modeli kullanılarak Endonezya'daki İslami bankaların finansal stresinin değerlendirilmesi. Finans ve Bankacılık Dergisi, 2(3), 14-20.
  • Çalış, N., Kevser, M. ve Sakarya, Ş. (2022). Katılım bankalarının finansal sağlamlığının Bankometer ve Z-Skor yöntemleriyle analizi. Adam Academy Journal of Social Sciences, 12(2), 301-321.
  • Çilek, A. ve Şeyranlıoğlu, O. (2023). Analysis of foreign capital deposit banks in Turkey by the bankometer method before and after COVID-19. International Research in Social, Human and Administrative Sciences XII, 15-29.
  • Fayed, M. E. (2013). Mısır'da geleneksel ve İslami bankacılığın karşılaştırmalı performans çalışması. Uygulamalı Finans ve Bankacılık Dergisi, 3(2), 1-14.
  • Eren, Ö. ve Uçar, M. (2021, 3 Haziran). COVID-19 sürecinde Türk bankacılık sektörünün fi̇nansal sağlamlığının analizi: Bankometer yöntemi. Erişim Adresi: https://acikerisim.nevsehir.edu.tr/handle/20.500.11787/5510.
  • Katrancı, Y. (2019). Türkiye’deki katılım bankalarıyla mevduat bankalarının CAMELS yöntemi kullanılarak performanslarının karşılaştırılması (Yayımlanmamış Yüksek Lisans Tezi). İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İstanbul.
  • Kaya, B. (2023). Bankometer metodu ile banka iflas riskinin ölçülmesi: Borsa İstanbul XBANK endeksinde yer alan bankalar üzerine bir inceleme. Sosyal, İnsan ve İdari Bilimlerde Güncel Yaklaşımlar, 1, 1391-1409.
  • Javaria, K. (2016). Comparative analysis of Islamic and conventional banks: A case study from Malaysia. Journal of Islamic Financial Studies, 2(2), 85-93.
  • Laila, N. ve Widihadnanto, F. (2017). Financial distress prediction using bankometer model on islamic and conventional banks: Evidence from Indonesia. International Journal of Business and Management, 5(9), 169-181.
  • Mousa, T. A. (2017). Performance evaluation of the jordanian commercial banks based on Bankometer parameters. International Journal of Economics and Finance, 9(12), 249-252.
  • Ouma, M. O. ve Kirori, G. N. (2019). Evaluating the financial soundness of small and medium-sized commercial banks in Kenya: An application of the bankometer model. International Journal of Economics and Finance, 11(6), 93-100.
  • Özbek, Ö. E., Hazar, A. ve Babuşcu, Ş. (2021). COVID-19 öncesi ve sonrası Türk bankacılık sektörünün Bankometer yöntemi ile analizi. Ufuk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 10(20), 7-26.
  • Permata, M. ve Purwanto, E. (2018). Analysis of CAMEL, Z-Score, and Bankometer in assessment soundness of banking listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) from 2012-2015. Journal of Applied Economic Sciences, 13(5), 1311-1324.
  • Rahman, M. Z. (2017). Financial soundness evaluation of selected commercial banks in Bangladesh: An application of Bankometer model. Research Journal of Finance and Accounting, 8(2), 63-70.
  • Rana, S. ve Kamruzzaman, A. S. M. (2021). Bangladeş'teki geleneksel ve İslami ticari bankaların finansal sağlamlığının karşılaştırılması: Bir Bank-o-meter modeli yaklaşımı. International Journal of Management and Accounting, 3(6), 130-136.
  • Saeed, K. (2019). Financial Distress Prediction in Islamic Banking Sector from ‘Bankometer Model’. SSRN Electronic Journal, Erişim Adresi: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3472649.
  • Sakarya, Ş. ve Karakaş, F. (2021). Türkiye’de bankacılık sektörünün finansal performansının CAMELS ve Bankometer yöntemleriyle incelenmesi. Uluslararası işletme, Ekonomi ve Yönetim Perspektifleri Dergisi, 6(5), 485-504.
  • Shar, A. H., Shah, M. A. ve Jamali, H. (2010). Performance evaluation of banking sector in Pakistan: An application of Bankometer. International Journal of Business and Management, 5(9), 81- 86.
  • Türkiye Bankalar Birliği. (2023, 8 Temmuz). Kitaplar. Erişim Adresi: https://www.tbb.org.tr/tr/bankacilik/arastirma-ve-yayinlar/kitaplar/kitaplar/ 55?year=&konu=Bankalar%C4%B1m%C4%B1z.
  • Türkiye Katılım Bankaları Birliği. (2023, 20 Temmuz). Faaliyet raporları. Erişim Adresi: https://tkbb.org.tr/sayfa/detay/hakkimizda/faaliyet-raporlari-682093.
  • Yameen, İ. Y. ve Ali, M. S. (2016). Evaluating the financial soundness of the Jordanian commercial banks by applying Bankometer’s model. Research Journal of Finance and Accounting, 7(2), 124-130.
  • Yavuz, A. E. (2023). Finansal sağlamlık: Türk bankacılık sektörünün Bankometer ile i̇ncelenmesi. Uluslararası Akademik Birikim Dergisi, 6(Özel Sayı), 317-331.
  • Yetiz, F. ve Kılıç, Y. (2021). Bankaların finansal performansının VIKOR yöntemi ile değerlendirilmesi: Türkiye örneği. Akademik Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi (AKAD), 13(24), 151-164.

COMPARATIVE ANALYSIS OF THE FINANCIAL SOUNDNESS OF PARTICIPATION AND DEPOSIT BANKS WITH THE BANKOMETER METHOD

Year 2024, Issue: 68, 117 - 125, 31.08.2024

Tuğçe Şahin , Fulya Mısırdalı Yangil

https://doi.org/10.18070/erciyesiibd.1455366

Abstract

The aim of this study is to examine the financial soundness of participation and deposit banks operating in Türkiye with the help of the Bankometer S-Score method, which has just started to be used in the literature. In addition, the financial soundness levels of participation and deposit banks were compared in the study. In the study, the financial soundness of thirty-one banks in total, including five participation banks operating in Türkiye between 2016 and 2022, three deposit banks with public capital, eight with private capital, and fifteen with foreign capital, was analyzed Dec. When the findings related to the study were examined, it was observed that all banks had S-Scores above 70. Results reveal that all banks are financially strong, their payability is high and they are resistant to financial crises. In addition, according to the research results, it has been concluded that deposit banks are in a leading position.It has also been determined that banks with foreign capital are in a leading position among deposit banks.

Keywords

Bankometer S-Score Financial Soundness Comparison Participation Banks Deposit Banks

References

  • Aksoy, E. E. A. ve Göker, İ. E. K. (2018). Bankacılık sektöründe finansal risklerin Z-Skor ve Bankometer metodları ile tespiti, BİST'te işlem gören ticari bankalar üzerine bir araştırma. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 20(2), 418-438.
  • Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu. (2001, 15 Mayıs). Bankacılık sektörü yeniden yapılandırma programı. Erişim Adresi: https://www.bddk.org.tr/ Duyuru/EkGetir/8?ekId=8.
  • Bankacılık Düzenleme ve Denetleme Kurumu. (2023, 14 Ağustos). Bağımsız denetim raporları. Erişim Adresi: https://www.bddk.org.tr/BDRUyg.
  • Budiman, T., Herwany, A., & Kristanti, F. T. (2017). Bankometre modeli kullanılarak Endonezya'daki İslami bankaların finansal stresinin değerlendirilmesi. Finans ve Bankacılık Dergisi, 2(3), 14-20.
  • Çalış, N., Kevser, M. ve Sakarya, Ş. (2022). Katılım bankalarının finansal sağlamlığının Bankometer ve Z-Skor yöntemleriyle analizi. Adam Academy Journal of Social Sciences, 12(2), 301-321.
  • Çilek, A. ve Şeyranlıoğlu, O. (2023). Analysis of foreign capital deposit banks in Turkey by the bankometer method before and after COVID-19. International Research in Social, Human and Administrative Sciences XII, 15-29.
  • Fayed, M. E. (2013). Mısır'da geleneksel ve İslami bankacılığın karşılaştırmalı performans çalışması. Uygulamalı Finans ve Bankacılık Dergisi, 3(2), 1-14.
  • Eren, Ö. ve Uçar, M. (2021, 3 Haziran). COVID-19 sürecinde Türk bankacılık sektörünün fi̇nansal sağlamlığının analizi: Bankometer yöntemi. Erişim Adresi: https://acikerisim.nevsehir.edu.tr/handle/20.500.11787/5510.
  • Katrancı, Y. (2019). Türkiye’deki katılım bankalarıyla mevduat bankalarının CAMELS yöntemi kullanılarak performanslarının karşılaştırılması (Yayımlanmamış Yüksek Lisans Tezi). İstanbul Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İstanbul.
  • Kaya, B. (2023). Bankometer metodu ile banka iflas riskinin ölçülmesi: Borsa İstanbul XBANK endeksinde yer alan bankalar üzerine bir inceleme. Sosyal, İnsan ve İdari Bilimlerde Güncel Yaklaşımlar, 1, 1391-1409.
  • Javaria, K. (2016). Comparative analysis of Islamic and conventional banks: A case study from Malaysia. Journal of Islamic Financial Studies, 2(2), 85-93.
  • Laila, N. ve Widihadnanto, F. (2017). Financial distress prediction using bankometer model on islamic and conventional banks: Evidence from Indonesia. International Journal of Business and Management, 5(9), 169-181.
  • Mousa, T. A. (2017). Performance evaluation of the jordanian commercial banks based on Bankometer parameters. International Journal of Economics and Finance, 9(12), 249-252.
  • Ouma, M. O. ve Kirori, G. N. (2019). Evaluating the financial soundness of small and medium-sized commercial banks in Kenya: An application of the bankometer model. International Journal of Economics and Finance, 11(6), 93-100.
  • Özbek, Ö. E., Hazar, A. ve Babuşcu, Ş. (2021). COVID-19 öncesi ve sonrası Türk bankacılık sektörünün Bankometer yöntemi ile analizi. Ufuk Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 10(20), 7-26.
  • Permata, M. ve Purwanto, E. (2018). Analysis of CAMEL, Z-Score, and Bankometer in assessment soundness of banking listed on the Indonesia Stock Exchange (IDX) from 2012-2015. Journal of Applied Economic Sciences, 13(5), 1311-1324.
  • Rahman, M. Z. (2017). Financial soundness evaluation of selected commercial banks in Bangladesh: An application of Bankometer model. Research Journal of Finance and Accounting, 8(2), 63-70.
  • Rana, S. ve Kamruzzaman, A. S. M. (2021). Bangladeş'teki geleneksel ve İslami ticari bankaların finansal sağlamlığının karşılaştırılması: Bir Bank-o-meter modeli yaklaşımı. International Journal of Management and Accounting, 3(6), 130-136.
  • Saeed, K. (2019). Financial Distress Prediction in Islamic Banking Sector from ‘Bankometer Model’. SSRN Electronic Journal, Erişim Adresi: http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3472649.
  • Sakarya, Ş. ve Karakaş, F. (2021). Türkiye’de bankacılık sektörünün finansal performansının CAMELS ve Bankometer yöntemleriyle incelenmesi. Uluslararası işletme, Ekonomi ve Yönetim Perspektifleri Dergisi, 6(5), 485-504.
  • Shar, A. H., Shah, M. A. ve Jamali, H. (2010). Performance evaluation of banking sector in Pakistan: An application of Bankometer. International Journal of Business and Management, 5(9), 81- 86.
  • Türkiye Bankalar Birliği. (2023, 8 Temmuz). Kitaplar. Erişim Adresi: https://www.tbb.org.tr/tr/bankacilik/arastirma-ve-yayinlar/kitaplar/kitaplar/ 55?year=&konu=Bankalar%C4%B1m%C4%B1z.
  • Türkiye Katılım Bankaları Birliği. (2023, 20 Temmuz). Faaliyet raporları. Erişim Adresi: https://tkbb.org.tr/sayfa/detay/hakkimizda/faaliyet-raporlari-682093.
  • Yameen, İ. Y. ve Ali, M. S. (2016). Evaluating the financial soundness of the Jordanian commercial banks by applying Bankometer’s model. Research Journal of Finance and Accounting, 7(2), 124-130.
  • Yavuz, A. E. (2023). Finansal sağlamlık: Türk bankacılık sektörünün Bankometer ile i̇ncelenmesi. Uluslararası Akademik Birikim Dergisi, 6(Özel Sayı), 317-331.
  • Yetiz, F. ve Kılıç, Y. (2021). Bankaların finansal performansının VIKOR yöntemi ile değerlendirilmesi: Türkiye örneği. Akademik Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi (AKAD), 13(24), 151-164.
There are 26 citations in total.

Details

Primary Language Turkish
Subjects Risk management in Banking
Journal Section Makaleler
Authors

Tuğçe Şahin 0000-0003-3374-8042

Fulya Mısırdalı Yangil

Early Pub Date August 22, 2024
Publication Date August 31, 2024
Submission Date March 19, 2024
Acceptance Date June 17, 2024
Published in Issue Year 2024 Issue: 68

Cite

APA Şahin, T., & Mısırdalı Yangil, F. (2024). KATILIM VE MEVDUAT BANKALARI FİNANSAL SAĞLAMLIKLARININ BANKOMETER YÖNTEMİ İLE KARŞILAŞTIRMALI ANALİZİ. Erciyes Üniversitesi İktisadi Ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi(68), 117-125. https://doi.org/10.18070/erciyesiibd.1455366
 Download Cover Image

Ethical Principles and Ethical Guidelines

The Journal of Erciyes University Faculty of Economics and Administrative Sciences places great emphasis on publication ethics, which serve as a foundation for the impartial and reputable advancement of scientific knowledge. In this context, the journal adopts a publishing approach aligned with the ethical standards set by the Committee on Publication Ethics (COPE) and is committed to preventing potential malpractice. The following ethical responsibilities, established based on COPE’s principles, are expected to be upheld by all stakeholders involved in the publication process (authors, readers and researchers, publishers, reviewers, and editors).

Ethical Responsibilities of Editors
Make decisions on submissions based on the quality and originality of the work, its alignment with the journal's aims and scope, and the reviewers’ evaluations, regardless of the authors' religion, language, race, ethnicity, political views, or gender.
Respond to information requests from readers, authors, and reviewers regarding the publication and evaluation processes.
Conduct all processes without compromising ethical standards and intellectual property rights.
Support freedom of thought and protect human and animal rights.
Ensure the peer review process adheres to the principle of double-blind peer review.
Take full responsibility for accepting, rejecting, or requesting changes to a manuscript and ensure that conflicts of interest among stakeholders do not influence these decisions.
Ethical Responsibilities of Authors
Submitted works must be original. When utilizing other works, proper and complete citations and/or references must be provided.
A manuscript must not be under review by another journal simultaneously.
Individuals who have not contributed to the experimental design, implementation, data analysis, or interpretation should not be listed as authors.
If requested during the review process, datasets used in the manuscript must be provided to the editorial board.
If a significant error or mistake is discovered in the manuscript, the journal’s editorial office must be notified.
For studies requiring ethical committee approval, the relevant document must be submitted to the journal. Details regarding the ethical approval (name of the ethics committee, approval document number, and date) must be included in the manuscript.
Changes to authorship (e.g., adding or removing authors, altering the order of authors) cannot be proposed after the review process has commenced.
Ethical Responsibilities of Reviewers
Accept review assignments only in areas where they have sufficient expertise.
Agree to review manuscripts in a timely and unbiased manner.
Ensure confidentiality of the reviewed manuscript and not disclose any information about it, during or after the review process, beyond what is already published.
Refrain from using information obtained during the review process for personal or third-party benefit.
Notify the journal editor if plagiarism or other ethical violations are suspected in the manuscript.
Conduct reviews objectively and avoid conflicts of interest. If a conflict exists, the reviewer should decline the review.
Use polite and constructive language during the review process and avoid personal comments.
Publication Policy
The Journal of Erciyes University Faculty of Economics and Administrative Sciences is a free, open-access, peer-reviewed academic journal that has been in publication since 1981. The journal welcomes submissions in Turkish and English within the fields of economics, business administration, public finance, political science, public administration, and international relations.

No submission or publication fees are charged by the journal.
Every submitted manuscript undergoes a double-blind peer review process and similarity/plagiarism checks via iThenticate.
Submissions must be original and not previously published, accepted for publication, or under review elsewhere.
Articles published in the journal can be cited under the Open Access Policy and Creative Commons license, provided proper attribution is given.
The journal is published three times a year, in April, August, and December. It includes original, high-quality, and scientifically supported research articles and reviews in its listed fields. Academic studies unrelated to these disciplines or their theoretical and empirical foundations are not accepted. The journal's languages are Turkish and English.

Submissions are first subject to a preliminary review for format and content. Manuscripts not meeting the journal's standards are rejected by the editorial board. Manuscripts deemed suitable proceed to the peer review stage.

Each submission is sent to at least two expert reviewers. If both reviews are favorable, the article is approved for publication. In cases where one review is positive and the other negative, the editorial board decides based on the reviews or may send the manuscript to a third reviewer.

Articles published in the journal are open access and can be cited under the Creative Commons license, provided proper attribution is made.