BANKA SERMAYE YETERLİLİĞİ: BASEL II STANDARTLARININ BİR TÜRK BANKASINA UYGULANMASI

Yıl 2005, Cilt: 4 Sayı: 12, 42 - 54, 01.04.2005

Suat Teker/k.evren Bolgün/m.barış Akçay Suat Teker K. Evren Bolgün M. Barış Akçay

Öz

-

Anahtar Kelimeler

-

Banka Sermaye Yeterliliği: Basel II Standartlarının Bir Türk Bankasına Uygulanması

Öz

1988 tarihli Basel I Uzlaşısı, bankacılık sektöründeki ilk sermaye standardını oluşturmuştur. Ancak bu Uzlaşı, yayımlandığı ilk günden itibaren eksiklikleri nedeniyle eleştirilmeye başlanmıştır. Bu eksikliklerin giderilmesi amacıyla, yeni bir bankacılık sermaye standartları taslağı Basel Komitesi tarafından 1999 yılında tartışılmaya açılmıştır. Basel II olarak da bilinen bu taslak, yeni bankacılık sermaye standartları olarak 26 Haziran 2004 tarihinde Basel Komitesi tarafından internet üzerinden yayınlanmıştır. Bu çalışma, bir Türk Bankasının 2002 ve 2003 yıllarına ait detaylı gerçek portföy verilerini kullanıp, Basel II standarlarında belirtilen kredi, piyasa ve operasyonel risklerini farklı yöntemlerle ölçerek, ele alınan bankanın sermaye yeterliliği oranı üzerindeki etkilerini incelemeyi amaçlamaktadır. Elde edilen ampirik bulgular, Basel II standartları uygulamasının incelenen Türk Bankasının sermaye yeterliliği oranını önemli ölçüde düşüreceğini işaret etmektedir

Anahtar Kelimeler

Basel I, Basel II, Bankacılık Sermaye Yeterliliği

Kaynakça

• Örnekleri”, www.bddk.org.tr.
• Acharya , V.V. (2003) “Is the International Convergence of Capital Adequacy Regulation Desirable? Journal of Finance, Vol.58, Iss.6, 2745-2783.
• Jarnes, C. (2002), “RAROC Based Capital Budgeting and Performance Evaluation: A Case Study of Bank Capital Allocation”, Financial Institutions Center, Wharton School, University of Pennsylvania.
• Teker, S., B. Akcay (2002) “Value –at-Risk: An Implementation on Three Turkish Banks”, Boğaziçi Journal, 16, No.2, 1-16.
• Teker,S., B. Akcay (2004). “Value -at-Risk Computations under Various Models and Stress Testing” , Journal of Transnational Management Development, Vol.9, 47-67.
• Teker,S., B. Akçay, M.Turan (2003), “Measuring Credit Risk of a Bank’s Corporate Loan Portfolio Using Advanced Internal Ratings Base Approach, İşletme ve Finans, No.209, 71-81.