Takaful Insurance: A Comparative Study in the Context of Turkey and Malaysia

Öz

The need for insurance has raised due to the increasing development and diversification of the insurance sector, then the debates on the relationship between insurance and elements prohibited by Islam have increased. Takaful has became crucial both theoretically and practically. The aim of this study is to compare the cases of Turkey and Malaysia which is one of the leading countries in the world, and to make suggestions for developing this sector in Turkey. It’s seen that there are essential differences in terms of legislation. The ultimate cause may be the integration of İslamic law to the legal system in Malaysia. Also Turkey has launched regulations in takaful lately, and existing regulations seems insufficent. Preparing the legal infrastructure and founding a central advisory committee may enhance the applicability of takaful in Turkey.

Anahtar Kelimeler

• Traditional insurance
• Islamic insurance
• Participation insurance
• Malaysia
• Turkey

Tekafül Sigortası: Türkiye ve Malezya Özelinde Kıyaslamalı Bir İnceleme

Öz

Günümüzde sigorta sektörünün giderek gelişmesi ve çeşitlenmesiyle birlikte sigortaya duyulan ihtiyaç artmış, bunun sonucunda sigortanın İslam dininin yasaklamış olduğu bu unsurlarla olan ilişkisi konusundaki tartışmalar artmıştır. Bu bakımdan tekafül sigortacılığı teorik ve pratik anlamda önem kazanmıştır. Bu çalışmanın amacı, tekafül konusunda dünyada öncü olan ülkelerden olan Malezya örneği incelenerek Türkiye’deki durum ile mukayeseli değerlendirmesini yapmak ve bu bağlamda sektörün gelişmesine yönelik önerilerde bulunmaktır. Çalışma sonucunda Türkiye ile Malezya arasında mevzuat açısından önemli farkların olduğu görülmüştür. Bu farkların en büyük sebebi olarak tartışmalı da olsa Malezya’da İslam hukukunun resmi hukuka entegre edilmiş olması gösterilebilir. Ayrıca Türkiye’de tekafül sigortası konusunda düzenlemelere geç başlandığı ve mevcut düzenlemelerin yetersiz kaldığı görülmektedir. Bu bakımdan hukuki altyapının sağlanmasının ve merkezi bir danışma kurulunun kurulmasının tekafül sigortasının uygulanırlığını artıracağı söylenebilir

Anahtar Kelimeler

• Geleneksel sigorta
• Tekafül
• Katılım sigortası
• Malezya
• Türkiye

Etik Beyan

Bu çalışma, Doç. Dr. Hüsnü BİLİR danışmanlığında Yasin BAŞARAN (2023) tarafından Aksaray Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü İslam İktisadı ve Finansı Ana Bilim Dalı’nda kabul edilmiş olan “Tekafûl Sigortasının Hukukî Altyapısı: Türkiye ve Malezya Özelinde Mukayeseli Bir İnceleme” başlıklı yüksek lisans tezinden türetilmiştir.

Kaynakça

1. AĞKAN, F. (2018). AAOIFI Standartları ve Türkiye Katılım Bankalarında Uygulanabilirliği. Anemon Muş Alparslan Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 6(2), 235-245.
2. ALKIŞ, A. (2019). İslam Hukukunda Katılım Sigortacılığı. Kahramanmaraş Sütçü İmam Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 9(1), 1-21.
3. ALLAHAM, A. (2018) Katılım Bankacılığında Sukuk Uygulaması: Dünya ve Türkiye’de Karşılaştırması. Yayınlanmamış Yüksek Lisans Tezi, Recep Tayyip Erdoğan Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü, Rize.
4. ALTINTAŞ, K. M. (2016). Katılım Bankacılığı Çerçevesinde Alternatif Bir Sigorta Sistemi: Tekafül Sigorta Sisteminin Türkiye’de Uygulanabilirliği. Bolu Abant İzzet Baysal Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 16(2), 115-142.
5. ASLAN, H. (2015). Türkiye’de Tekafül (İslami Sigorta) Uygulamaları: Problemler ve Çözüm Önerileri. Uluslararası İslam Ekonomisi ve Finansı Araştırmaları Dergisi, 1(1), 93-117.
6. BAŞOĞLU, B. (2020). Türkiye’de Sigorta Sektörüne Katkıları Açısından Katılım Sigortacılığı Prim Üretimi Analizi. Trakya Üniversitesi Sosyal Bilimler Dergisi, 22(2), 1043-1062.
7. CAN, A. V. ve KOSTAK, N. (2022). Türkiye’de Faizsiz Finans Muhasebe Standartlarının Oluşturulması ve Uygulanması. İ. Çemberlitaş (Ed.), İslami Finansal Kurumlar Üzerine Güncel Teorik ve Uygulamalı Çalışmalar içinde (ss. 13-37). Ankara: Nobel Akademik Yayıncılık.
8. DİLEK, İ. (2019). Türkiye’de Tekafül (Katılım Sigortacılığı) ve Uygulanabilirliği Üzerine Bir Değerlendirme. Bankacılık ve Sigortacılık Araştırmaları Dergisi, 13, 44-57.

9. GÜÇLÜ, F. ve KILIÇ, M. (2019). İslami Finansin Türkiye, Abd, İngiltere ve Malezya’da Gelişimi. Journal of Management and Economics Research, 17(3), 271-293.
10. KAZAK, H. (2020). Kripto Paraların İslam Para Sistemi Açısından Uygunluğu: Türkiye İçin Uygulanabilir İslami Kripto Para Modeli Önerisi. Journal of Accounting, Finance and Auditing Studies, 6(3), 58-92.
11. KAZAK, H. ve OKKA, O. (2022). İslami Finans Ekonomik Kalkınma ve Sosyal Barış. Ankara: Nobel Akademik Yayıncılık.
12. NAHAR, L. (2021). İslami Bankacılık ve Fİnansta Büyüme ve Strateji: Bangladeş ve Malezya Üzerine Bir Vaka Analizi. Yayınlanmamış Yüksek Lisans Tezi, Sakarya Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü, Sakarya.
13. ÖNER, M. H. (2021). Türkiye’ de Katılım Sigortacılığı ve Gelişimi. Erciyes Üniversitesi İktisadi ve İdari Bilimler Fakültesi Dergisi, 58, 35-58.
14. ÖZCAN, S. (2017). Tekafül (Katılım Sigortacılığı) Muhasebesi. Muhasebe Bilim Dünyası Dergisi, 19(2), 351-377. SÜRÜCÜ, Ş. (2018). İslami Finans:Malezya ve Türkiye Karşılaştırması. Yayınlanmamış Yüksek Lisans Tezi, Selçuk Üniversitesi, Sosyal Bilimler Enstitüsü, Konya.
15. UMUT, M. (2022). Yeni Katılım Sigortacılığı Mevzuatının Sigorta Şirketleri İçin Getirdiği Düzenlemeler ve Yenilikler. Hacettepe Hukuk Fakültesi Dergisi, 12/Özel Sayı, 240-260.
16. YAZICI, S. (2020). İslam’da Sigorta ve Tekafül Sigortası. İstanbul: Kitapyurdu Doğrudan Yayıncılık.
17. YILMAZ, H. S. ve ŞENCAL, H. (2022). İslam Politik Ekonomisi Açısından Merkezi Fetva Kurullarının Yapısına Dair Bir Değerlendirme. Journal of Islamic Economics, 2(1), 92-105.
18. İnternet Kaynakları
19. Islamic Financial Services Act 2013, Act 759. Erişim Tarihi: 04.06.2023. https://www.bnm.gov.my/documents/20124///8102422b-e6dd-d149-8db0-e3637e89ed5c
20. İslami Finansal Hizmetler Kurulu (IFSB). Erişim 16 Mayıs 2023. https://www.ifsb.org/psifi_06.php
21. Neova. “Katılım Sigortacılığı Nedir? | Neova Katılım Sigorta A.Ş.” Erişim Tarihi: 16.06.2023. https://www.neova.com.tr/hakkimizda/katilim-sigortaciligi-tanimi
22. “Kurumun Tarihçesi - Sigortacılık ve Özel Emeklilik Düzenleme ve Denetleme Kurumu (SEDDK)”. Erişim Tarihi: 16.03.2023. https://www.seddk.gov.tr/tr/kurumun-tarihcesi.
23. TDV İslâm Ansiklopedisi. “MUDÂREBE”. Erişim Tarihi: 16.06.2023. https://islamansiklopedisi.org.tr/mudarebe SEDDK Denetim Rehberi. Erişim Tarihi: 02.04.2023.
24. https://www.seddk.gov.tr/upload/Teknik%20Kar%C5%9F%C4%B1l%C4%B1klar%20Denetim%20Rehberi%20-%20Ver2023.pdf.
25. Sektör Duyurusu. Erişim Tarihi: 11.05.2023. https://seddk.gov.tr/upload/doc/2022-12-sektor-duyurusu.pdf tekafül.net. “Tekafül Sigortacılığının farkları nelerdir?” Erişim Tarihi: 16.05.2023.
26. https://tekaful.net/index.php/2023/06/13/tekaful-sigortaciliginin-farklari-nelerdir/. Mevzuat. “Türkiye Sigortalar Birliği Mevzuat”. Erişim Tarihi: 26.05.2023. https://www.tsb.org.tr/tr/mevzuat.