BANKACILIKTA RİSK YÖNETİMİ: RİSK MATRİSİ UYGULAMASI

Yıl 2011, Cilt: 1 Sayı: 1, 1 - 33, 26.03.2012

Ahmet Yarız

Öz

Risk matrisi; bir bankanın önemli ve öncelikli faaliyetlerinde maruz kaldığı risk çeşitleri ve seviyeleri ile risk yönetimi uygulamalrı sonucunda azaltılan risk bakiyelerini ölçmektedir. Risk yönetimini bir sistem anlayışı ile ele alan risk matrisi aynı zamanda münferit risklerin yönetimi ile oluşan sonuçların da kontrol edilmesine imkan vermektedir. Bu çalışmada; örnek bir bankada maruz kalınan risklere yönelik münferit uygulama sonuçları ile risk yönetim uygulamalarını bir sistem analyışıyla ele alan risk matrisi sonuçlarının karşılaştırılması amaçlanmaktadır. Risk matrisi uygulaması yapılan bankada üstlenilen risk pozisyonlarının kaynak yapısına göre makul düzeyde olduğunu ve oluşabilecek beklenmedik zararın normal bir bankacılık faaliyeti sürecinde telafi edilebileceğini ifade etmektedir. Diğer yandan risk matrisinden elde edilen sonuçlar ile risk yönetimi kapsamındaki diğer uygulama sonuçlarının birbirini teyid ettiği görülmektedir.

Anahtar Kelimeler

Risk, risk yönetimi ve bankacılıkta risk matrisi uygulaması.

Kaynakça

• Kitaplar BESSIS, Joel. Risk Management in Banking (Third Edition), WiltShire: John Wiley & Sons. Ltd. 2010.
• BORGE, Dan. The Book of Risk, New York: John Wiley & Sons, Inc., 2001.
• CZINKOTA, Michael R.; Ilkka RONKAINEN, Michale H. MOFFET ve Eugene O FONG, H. Gifford. The World of Risk Management, Singapore: World Scientific Publishing Co, 2006.
• GULBERG, Jan. Mathematics from the Birth of Numbers, New York: W. W. Norton & Company, 1997.
• MARRISON, Chris. The Fundamentals of Risk Measurement, New York: Mc Graw Hill, 2002.
• NATIONAL PATIENT SAFETY AGENCY. A Risk Matrix for Risk Managers, London: 2008.
• PRITCHARD, Carl L. Risk Management Concept and Guidance, (Third Edition) Arlington: ESI International, 2005.
• ÖZKILIÇ, Özlem. İş Sağlığı ve Güvenliği, Yönetim Sistemleri ve Risk Değerlendirme Metodolojileri, İstanbul: TİSK Yayınları, 2005.
• SAUNDERS, Anthony ve Marcia Millon CORNETT. Financial Markets and Institutions. A Modern Perspective, New York: Mc Graw Hill, 2001.
• WILKES, F. M. Mathematics for Business, Finance and Economics, London: Rout Ledge,1994. Süreli Yayınlar
• LO Andrew W. “The Three P’s of the Total Risk Management”, Financial Analysts of Journal, January/February 1999.
• MANRAI, Lalita A.; MANRAI, Ajay K. ve LASCU, Dana-Nicoletau. “Eastern Europes Transition to a Market Economy: An Analysis of Economic and Political Risks”, Journal of Euro-Marketing, Vol.5, No.1,1996.
• Yayınlar, Raporlar ve Etüdler BDDK, Bankaların Risklilik Düzeyinin Değerlendirilmesi, Risk Yönetimi ve Gözetim Teknikleri Dairesi, Ankara: BDDK, 2003.
• FED-Federal Reserve System. “Framework For Risk-Focused Supervision Of Large Complex Institutions”, August 8, 1997.
• NASA Independent Verification & Validation Program. “Guidelines for Risk Management”, S.3001, Revision: B, Effective Date, March 25, 2009. http://ims.ivv.nasa.gov.
• US DEPARTMENT OF DEFENSE. Standart Practice for System Safety. MIL-STD- D, www.everyspec.com. US DEPARTMENT OF THE TRESUARY- Comptroller of the Currency Administrator of National Banks. Large Bank Supervision. Comptroller’s Handbook, Jan 2010. http://www.occ.gov/static/publications/handbook/lbs.pdf İnternet http://www.syque.com www.bddk.org.tr
• Yasal ve İdari Düzenlemeler: BDDK, Bankaların İç Sistemleri Hakkında Yönetmelik, 01.11.2006 Tarih ve 26333 Sayılı Resmi Gazete.