BİLGİ VE BELGE VERMEME SUÇU (Bank.K m. 153/1)

Yıl 2018, Cilt: 22 Sayı: 3, 131 - 170, 01.04.2019

Abdurrahman Burak Karahan

Öz

Yetkili merciler ile denetim görevlilerince istenen bilgi ve belgeleri
vermemek ve görevlerini yapmalarını engellemek Bankacılık Kanunu m.153/1’de
suç olarak düzenlenmiştir. Bankacılık Kanunu m.153/1’e göre; Bankacılık Kanunu
ile yetkilendirilen mercilerin ve denetim görevlilerinin istedikleri bilgi ve belgeler
ile Bankacılık Kanunu kapsamındaki kuruluşların, konsolide finansal tabloların
hazırlanmasını teminen m.38 kapsamında istedikleri bilgi ve belgeleri vermeyen
kişi bir yıldan üç yıla kadar hapis ve beşyüz günden binbeşyüz güne kadar adlî para
cezası ile cezalandırılır. Bilgi ve belge vermeme suçu bankacılık düzenine karşı
işlenen bir suç olup, bu suçla bankacılık düzeninin korunması amaçlanmaktadır.
Bankacılık düzeninin korunması etkili denetim ve gözetim yapılmasına bağlıdır. Yetkili
makamlar ve denetim görevlilerince istenen bilgi ve belgelerin teslim edilmesiyle
etkili bir denetim ve gözetim mümkündür. Dolayısıyla etkili denetim ve gözetim yetkili
makamlar ve denetim görevlilerince istenen bilgi ve belgelerin verilmesine bağlıdır. 

Anahtar Kelimeler

Bankacılık, Bankacılık Suçları, Yetkili Merciler, Denetim Görevlileri

CRIME OF FAILURE TO SUBMIT THE DATA AND DOCUMENTS (ARTICLE 153/1 OF BANKING LAW)

Öz

Failure to submit the data and documents required by authorized agencies and
auditors is regulated as a crime in article 153/1 of Banking Law. According to article
153/1 of Banking Law; the persons who fail to provide information and documents
requested within the scope of article 38 of Banking Law by the authorized agencies and
auditors cited in Banking Law for the preparation of consolidated financial statements
shall be sentenced to imprisonment from one year to three years and a judicial fine
from 500 days up to 1,500 days. Crime of failure to submit the data and documents is
committed against the banking order. For this reason it is aimed to protect the banking
order with this crime. The protection of the banking order depends on eff ective audit
and surveillance. If data and documents submit to authorized agencies and auditors,
eff ective audit and surveillance could been. Therefore eff ective audit and surveillance
depends on submit the data and documents.

Anahtar Kelimeler

Banking, Banking Crimes, Authorized Agencies, Auditors, Failure To Submit The Data And Documents

Kaynakça

• AKIN, Mustafa / PARLAR, Ali / HATİPOĞLU, Muzaffer: Bankacılık Ceza Hukuku, y.y., Ankara, 2010.
• AKSOY-İPEKÇİOĞLU, Pervin: Türk Ceza Hukukunda Suça Teşebbüs, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2009.
• ALICI, Yaşar: Bankacılık Kanunu Şerhi, C. II, 2. Baskı, On İki Levha Yayıncılık, İstanbul, 2017.
• ARAS, Engin / YÜKSEL, Ömer: 5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nda İdari Para Cezaları ve Suçlar, Mas Yayıncılık, İstanbul, 2008.
• AVCI, Gürcan / GÜÇLÜ, Murat: Pratik Uygulamalarıyla Bankacılık Suçları, Scala Yayıncılık, İstanbul, 2012.
• AYTEKİN-İNCEOĞLU, Asuman: “5411 Sayılı Bankacılık Kanunu’nda Düzenlenen Suçların Değerlendirilmesi”, Banka Hukuku: Atölye Çalışmaları II, Galatasaray Üniversitesi Yayınları, İstanbul, 2008.
• AYTEKİN-İNCEOĞLU, Asuman: “Bankacılık Kanunu'nda Yer Alan Suçlar”, Yayımlanmamış Doktora Tezi, Marmara Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü, İstanbul, 2006.
• BATTAL, Ahmet: Bankacılık Kanunu Şerhi, 2. Baskı, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2007.
• ÇEVİK, Kemal: Ekonomi Hukuku Yaklaşımı İle Banka Hukuku, Turhan Kitabevi, Ankara, 2007.
• CHIESA, Luis E.: “Beyond Torture: The Nemo Tenetur Principle in Borderline Cases”, Boston College Third World Law Journal, C. 30-35, 2010, s.s. 85-116.
• DONAY, Süheyl: Bankacılık Ceza Hukuku, Beta Yayıncılık, İstanbul, 2007.
• DONAY, Süheyl: “Bankacılık Suçları”, İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi Mecmuası, İstanbul, C. L, S.1-4, 1984, s.s. 213-238.
• DURSUN, Selman: “Bankacılık Düzenine Karşı İşlenen Suçlar”, Banka ve Finans Hukuku: Panel ve Seminer Notları, Ed. Celal Ülgen, Coşkun Ongun, İstanbul Barosu Yayınları, İstanbul, Mart 2009, s.s. 264-276.
• DURSUN, Selman: Ekonomik Suçlar ve Bankacılık Suçları Bağlamında Bankacılık Düzenine Karşı İşlenen Suçlar, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2006.
• DURSUN, Selman: “ Yeni Bankacılık Kanunu’nda Yer Alan Ceza Muhakemesi ve İnfaz Hükümleri”, Ceza Hukuku Dergisi, Y.2, S.4, Ağustos 2007, s.s. 263-275.
• ERMAN, Sahir: Ticari Ceza Hukuku Cilt V: Bankacılık Suçları, İstanbul Üniversitesi Fen Fakültesi Döner Sermaye İşletmesi Yayınları, İstanbul, 1984.
• HAKERİ, Hakan: Ceza Hukukunda İhmal Kavramı ve İhmali Suçların Çeşitleri, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2003.
• HEINRICH, Bernd: Ceza Hukuku Genel Kısım - I, Ed. Yener Ünver, Çev. Hakan Hakeri, Yener Ünver, Veli Özer Özbek, Özlem Yenerer Çakmut, Barış Erman, Koray Doğan, Ramazan Barış Atladı, Pınar Bacaksız, İlker Tepe, Adalet Yayınevi, Ankara, 2014.
• KANDIRALIOĞLU, Pınar Çağla: Türk Hukukunda Bankaların Sır Saklama Yükümlülüğü, On İki Levha Yayıncılık, İstanbul, 2011. KOCA, Mahmut / ÜZÜLMEZ, İlhan: Türk Ceza Hukuku Genel Hükümler, 7. Bası, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2014.
• MAHMUTOĞLU, Fatih Selami: Ekonomik Suçlar Bağlamında Kredi Hukukundan Kaynaklanan Suç ve İdari Suçlar, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2003.
• MAHMUTOĞLU, Fatih Selami / KARADENİZ, Serra: Türk Ceza Kanunu Genel Hükümler Şerhi, Beta Yayıncılık, İstanbul, 2017.
• ÖZGEN, Eralp: “Bankalar Yasası’nda Yer Alan Adli Suç ve Cezalar”, Bankacılar Dergisi, S. 39, 2001, s.s. 42-56.
• ÖZGENÇ, İzzet: Türk Ceza Hukuku Genel Hükümler, 12. Bası, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2016.
• ÖZTÜRK, Bahri / TEZCAN, Durmuş / ERDEM, Mustafa Ruhan / SIRMA, Özge / SAYGILAR KIRIT, Yasemin / ÖZAYDIN, Özdem / ALAN AKCAN, Esra / ERDEN TÜTÜNCÜ, Efser: Nazari ve Uygulamalı Ceza Muhakemesi Hukuku, 10. Bası, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2016.
• PARLAR, Ali: İstinaf ve Yargıtay Emsal Kararlarıyla: Bankacılık Suçları, Aristo Yayınevi, İstanbul, 2017. REİSOĞLU, Seza: Bankacılık Kanunu Şerhi: Madde 65-169, C. II, 2. Baskı, Yaklaşım Yayınları, Ankara, 2015.
• REİSOĞLU, Seza: Bankacılık Kanunu Şerhi: Madde 73-171, C. II, 2. Baskı, Turhan Kitabevi, Ankara, 2006.
• SÖZÜER, Adem: Ceza Hukuku Uygulama Rehberine Giriş ve Pratik Çalışma Notu, İstanbul Üniversitesi Hukuk Fakültesi Ceza Hukuku ve Kriminoloji Araştırma ve Uygulama Merkezi, İstanbul, 2013.
• SÖZÜER, Adem: “Hukuk Devleti İlkesi Açısından Bankacılık Suçlarına İlişkin Düzenleme ve Uygulamalar”, Banka ve Finans Hukuku: Panel ve Seminer Notları, Ed. Celal Ülgen, Coşkun Ongun, İstanbul, İstanbul Barosu Yayınları, Mart 2009, s.s. 205-242.
• SÖZÜER, Adem: “Yeni Bankacılık Kanunu’nda Suçlar ve Yaptırımlar”, Hukuki Perspektifler Dergisi, S.5, Aralık 2005, s.s. 166-191.
• TAŞDELEN, Selim Servet: Bankacılık Kanunu Şerhi, C. II, 2. Baskı, Adalet Yayınevi, Ankara, 2015. TEZCAN, Durmuş / ERDEM, Mustafa Ruhan / ÖNOK, Murat: Teorik ve Pratik Ceza Özel Hukuku, 12. Baskı, Seçkin Yayıncılık, Ankara, 2015.
• TOROSLU, Nevzat / FEYZİOĞLU, Metin: Ceza Muhakemesi Hukuku, 17. Baskı, Savaş Yayınevi, Ankara, 2017.
• YİĞİT, Uğur: Bankacılık Suçları, Has Matbaacılık, İstanbul, 2006.