CAMELS MODELİ BİLEŞENLERİNİN BANKALARIN FİNANSAL PERFORMANSINA ETKİSİNİN İNCELENMESİ: TÜRKİYE’DE FAALİYET GÖSTEREN BANKALARDA BİR UYGULAMA

Yıl 2025, Cilt: 10 Sayı: 4, 1696 - 1709, 31.12.2025

Meltem Arslan , Kadir Tutkavul

https://doi.org/10.30784/epfad.1688441

Öz

Bankaların düzenli performans analizleri hem bireysel kurumların hem de genel olarak finansal sistemin sürdürülebilirliği için büyük önem taşımaktadır. Bu bağlamda araştırma iki temel amaç üzerine odaklanmaktadır. İlk olarak Türk bankacılık sektöründe faaliyet gösteren ticari ve katılım bankalarının 2014-2023 yılları arasındaki 10 yıllık performanslarını CAMELS modeli ile analiz etmektir. İkinci olarak ise CAMELS modeli bileşenlerinin analize dâhil bankaların finansal performansı üzerindeki etkilerini ortaya çıkarmaktır. Bu amaçla CAMELS modelinin skorları elde edilmiş ve iki farklı regresyon modeli kurulmuştur. Bu modellerde bağımlı değişkenler olarak ROA ve ROE, bağımsız değişkenler olarak sermaye yeterliliği (C), aktif kalitesi (A), yönetim kalitesi (M), kârlılık (E), likidite (L) ve duyarlılık (S) oranları kullanılmıştır. Elde edilen panel veriler stata 12 programında analiz edilmiştir. Analizler sonucunda ticari bankaların C ve A, katılım bankalarının ise L ve S bileşenleri açısından daha iyi performansa sahip olduğu görülmüştür. Sermaye yapısı bakımından yabancı sermayeli banka gruplarının kamu sermayeli ve özel sermayeli banka gruplarına göre daha iyi finansal performansa sahip oldukları, aktif büyüklüğü açısından ise KÖB grubu BÖB grubuna göre daha yüksek CAMELS değerine sahip olduğu tespit edilmiştir. Panel veri analizi sonuçlarında ise ROA ile C, E ve S bileşenleri arasında anlamlı, ROE ile C, E ve L bileşenleri arasında anlamlı ilişki olduğu tespit edilmiştir.

Anahtar Kelimeler

Bankacılık , CAMELS modeli , Finansal performans , Panel veri analizi

EXAMINING THE EFFECT OF CAMELS MODEL COMPONENTS ON BANKS’ FINANCIAL PERFORMANCE: AN APPLICATION IN BANKS OPERATING IN TURKEY

Öz

Regular performance analyses of banks are of great importance for the sustainability of both individual institutions and the financial system in general. In this context, the research focuses on two main objectives. First, it is to analyze the 10-year performance of commercial and participation banks operating in the Turkish banking sector between 2014-2023 with the CAMELS model. Secondly, to reveal the effects of the components of the CAMELS model on the financial performance of the banks included in the analysis. For this purpose, the scores of the CAMELS model were obtained and two different regression models were established. In these models, ROA and ROE ratios were used as dependent variables, capital adequacy (C), asset quality (A), management quality (M), profitability (E), liquidity (L) and sensitivity (S) ratios were used as independent variables. The obtained panel data were analyzed in the stata 12 program. As a result of the analysis, it was seen that commercial banks had better performance in terms of C and A components and participation banks had better performance in terms of L and S components. In terms of capital structure, it has been determined that foreign-owned bank groups have better financial performance than state- owned and private-capital bank groups, and in terms of asset size, KÖB group has a higher CAMELS value than the BÖB group. In the results of the panel data analysis, it was determined that there was a significant relationship between ROA and C, E and S components, and a significant relationship between ROE and C, E and L components.

Anahtar Kelimeler

Banking , CAMELS model , Financial performance , Panel data analysis

Kaynakça

• .....................................................................