TÜRK BANKACILIK SİSTEMİNDE SERMAYE YETERLİLİĞİ VE BASEL STANDARTLARI

Yıl 2011, Cilt: 3 Sayı: 10, 53 - 72, 01.06.2011

Hicabi Ersoy

Öz

Bu çalışmada küreselleşmenin etkisiyle uluslar arası boyut kazanan
finans sistemi ve sistemin uluslar arası düzeyde düzenlenmesi amacıyla çalışan
Basel Komitesi‟nin uygulamaya koyduğu standartlar ile Türk bankacılık
sistemindeki uygulamalar karşılaştırılmak suretiyle sermaye yeterliliği
araştırılmıştır.
Türk bankacılık sisteminin sermaye yeterliliğinin uluslar arası
düzenlemeler ile karşılaştırılabilmesi amacıyla; konuyla ilgili uluslar arası
otorite olarak kabul edilen Basel Komitesinin düzenlemeleri incelenmiş,
Türkiye‟de ise bankacılık sistemini düzenleyen ve denetleyen Bankacılık
Düzenleme ve Denetleme Kurumu‟nun resmi rapor ve yayınları ile Türk
Bankacılık Kanunu ve ilgili mevzuat esas alınmıştır.
BDDK tarafından yayınlanan rapor ve duyurulara göre Türk bankacılık
sektörünün sermaye yeterlilik oranı Nisan 2011 itibarıyla %17,9 düzeyinde
olup, bu oran uluslar arası otoriteler tarafından önerilen ve Türk Bankacılık
Kanunu ile belirlenen %8‟in oldukça üzerindedir.
Mevcut durumda Türk bankacılık sektörünün sermaye yeterlilik oranının
otoriteler tarafından hedeflenen oranın çok üzerinde olması sektörün
güçlülüğünün bir göstergesi olmakla birlikte, bu durum aynı zamanda
bankacılık sisteminin esas fonksiyonlarından olan kredi sisteminin etkin olarak
çalışmasını olumsuz etkileyecektir. Bu nedenle bankacılıkta „sermaye yeterliliği
oranının‟, „denetim sistemlerinin etkinliği‟ ve „piyasa disiplinin‟ artırılması
ilkeleri ile paralel olarak uluslar arası otoriteler tarafından önerilen ülkemizde
ve yasal zeminde kabul edilen sınırlar dahiline çekilmesi bankacılık sistemi
vasıtasıyla tasarrufların yatırma dönüştürülmesine ve dolayısıyla toplumsal
refaha katkı sağlayacaktır.

Anahtar Kelimeler

Sermaye yeterliliği, Sermaye yeterlilik oranı, Basel standartları

Capital Adequacy in Turkish Banking System and Basel Standards

Öz

In this paper, the capital adequacy of Turkish banking system is
researched, comparing the financial system which has an international
dimension with the impact of the globalization and standards of Basel
Committee who works for international regulation and supervision of the
international financial system.
To compare the capital adequacy of Turkish Banking system with the
international regulations, it is analyzed that the standards of Basel committee
known as an international authority in this field, and The Turkish Banking Law
and the reports and publications of the Banking Regulation and Supervision
Agency of Turkey.
According to legal reports and publications of the Turkish Banking
Regulation and Supervision Agency, as of April 2011, capital adequacy ratio of
Turkish Banking sector is 17,9%, and this percentage is above and beyond of
8% which is suggested by international authorities and accepted as in Turkish
Banking Law.
Though the capital adequacy ratio of Turkish banking system higher than
the targets suggested by national and international authorities, and this is a sign
of the strength of the sector, this may have negative impact on the banks‟
efficient functioning of the credit system and so the mediation function of
savings to investments. As a result, parallel to enhancing the „market discipline‟
and „efficiency of supervision systems‟ in the banking sector, at the future,
decreasing the existing capital adequacy ratio of the banking sector as suggested
by the international authorities and legally accepted level will contribute to
social welfare via transferring the savings to the investments.

Anahtar Kelimeler

Capital adequacy, Capital adequacy ratio, Basel standards.