TÜRKİYE’DEKİ ÖZEL SERMAYELİ MEVDUAT BANKALARI İLE KATILIM BANKALARININ AKTİF KALİTESİ VE KÂRLILIK ORANLARININ KARŞILAŞTIRILMASI ÜZERİNE BİR ARAŞTIRMA
Öz
Bu araştırmanın amacı, Türkiye’deki katılım bankaları ile özel sermayeli mevduat bankalarının aktif kalitesi ile kârlılık oranları açısından etkinliklerinin araştırılmasıdır. Araştırmaya konu olan veriler Türkiye Bankalar Birliği (TBB) ve Türkiye Katılım Bankaları Birliği (TKBB) veri setine kayıtlı, 3 katılım bankası ve 9 özel sermayeli mevduat bankasından elde edilmiştir. Elde edilen veriler Veri Zarflama Analizi (VZA), Malmquist toplam faktör verimlilik endeksi ve süper etkinlik analiz teknikleri ile değerlendirilmiştir. Yapılan etkinlik analizi ve verimlilik endeksi sonuçları şu şekildedir: katılım bankalarının hiçbiri ortalama değer bazında Malmquist endeksine göre yeterli etkinliği yakalayamamıştır. Özel sermayeli mevduat bankalarından ise sadece bir banka endeks değerine göre etkin çıkmıştır. İncelenen bankaların BCC-I etkinlik sonuçlarına göre, analize dâhil edilen katılım bankalarının incelenen yıllarda etkinlik skoruna ulaştıkları yıl sayısı, etkinlik skoruna ulaşamadıkları yıl sayısından fazladır. Özel sermayeli mevduat bankalarının çoğunluğunun incelenen yıllarda yeterli etkinlik skoruna ulaşamadıkları gözlemlenmiştir.
Anahtar Kelimeler
Kaynakça
- Ahmad, S. & Abdulrahman, A. (2012). “The Efficiency of Islamic and Conventional Commercial Banks in Malaysia”, International Journal of Islamic and Middle Eastern Finance and Management, 5(3):241-263.
- Algahtanı, F.; Mayes, D. G. & Brown, K. (2017). “Islamic Bank Efficiency Compared to Conventional Banks During the Global Crisis in the GCC region”, Journal of International Financial Markets, Institutions & Money, 2017(51):58-74.
- Arabacı, H. (2018). ‘’Türkiye’de Bankacılık Sektörünün Gelişimi (2000-2016)’’, Meriç Uluslararası Sosyal ve Stratejik Dergisi, 2(3):25-42.
- Arslan, R. & Hotamışlı, M. (2007). “Türk Bankacılık Sisteminde Kurumsal Çevrenin Bankaların Yapı ve Uygulamaları Üzerinde Oluşturduğu Teşvik ve Kısıtlamalar”, Yönetim ve Ekonomi Dergisi, 14(1):196-208.
- Atukalp, M. E. (2018). “Özel Sermayeli Mevduat Bankalarının Finansal Performanslarının İncelenmesi: Türkiye Örneği”, Global Journal of Economics and Business Studies, 7(14):38-52.
- BANIXA, Frontier Analyst Data Envelopment Analysis software, How Data Envelopment Analysis Works,https://banxia.com/frontier/resources/how-data-envelopment-analysis-works/, adresinden 22.12.2019 tarihinde edinilmiştir.
- Büyükakın, F. & Kapkara, S. (2016). “Katılım Bankalarının Veri Zarflama Yöntemi İle Verimlilik Ve Etkinlik Analizi Üzerine Bir Değerlendirme (2010-2015) Dönemi”, Uluslararası Yönetim, Ekonomi ve Politika Kongresi Bildiriler Kitabı, ICOMEP 2016, 493-515. İstanbul.
- Doğan, M. (2013). “Katılım ve Geleneksel Bankaların Finansal Performanslarının Karşılaştırılması: Türkiye Örneği”, Muhasebe ve Finansman Dergisi, Nisan/2013:175-188. https://www.bankalar.org/ozel-sermayeli-bankalar/, adresinden 01.01.2020 tarihinde edinilmiştir.
- Johnes, J.; Izzeldin, M. & Pappas V. (2012). “A Comparison of Performance of Islamic and Conventional Banks 2004 to 2009”, Journal of Economic Behavior & Organization, 103(1):93-117.
- Ersoy, N. (2018). “Banka Etkinliklerinin Veri Zarflama Analizi İle Değerlendirilmesi”, Finans Ekonomi ve Sosyal Araştırmalar Dergisi (FESA), 3(2), 478-487.