Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma

Coşkun Ataol; Hicabi Ersoy

doi:10.33203/mfy.1738365

TR EN

Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma

Öz

Teknoloji destekli finansal hizmet talebiyle gelişen dijital bankacılık, internet ve mobil teknolojiler aracılığıyla bankalar için temel bir hizmet kanalı haline gelmiştir. Bu çalışma, Türkiye’deki mevduat ve katılım bankalarının finansal performansı üzerinde dijital bankacılık faaliyetlerinin etkisini incelemektedir. Türkiye’de faaliyet gösteren 10 mevduat ve 3 katılım bankasına ait 2014–2024 yıllarını kapsayan yıllık veriler kullanılarak panel veri modeli uygulanmıştır. Finansal performans, aktif büyüme oranı, aktif kârlılık oranı (ROA) ve öz kaynak kârlılık oranı (ROE) ile ölçülürken, dijitalleşme, aktif dijital müşteri sayısı, kredi kartı sayısı ve POS üye işyeri sayısı ile temsil edilmiştir. Gelir-gider oranı, bankacılık hizmet gelirlerinin toplam gelirlere oranı ve personel başına giderler kontrol değişkeni olarak modele dâhil edilmiş; ölçek (büyük – orta ölçekli), mülkiyet yapısı (kamu – özel sermayeli) ve iş modeli (mevduat katılım bankacılığı) gibi banka özgü özellikler ise kukla değişkenler aracılığıyla kontrol edilmiştir. Ampirik sonuçlar, dijital bankacılık göstergeleri ile finansal performans arasında anlamlı ilişkiler ortaya koyarken, kukla değişkenlerin etkilerinin sınırlı kaldığını göstermektedir.

Anahtar Kelimeler

Dijital Bankacılık, Panel Veri, Finansal Performans

Kaynakça

Akıncı, S., Aksoy, S., Atılgan, E. (2003). Adoption of Internet Banking among Sophisticated Consumer Segments in an Advanced Developing Country. International Journal of Bank Marketing, 22(3), 212-232. https://doi.org/10.1108/02652320410530322
Alalwan, A. A., Dwivedi, Y. K., Rana, N. P. & Simintiras, A. C. (2016). Jordanian Consumers’ Adoption of Telebanking Influence of Perceived Usefulness, Trust and Self-Efficacy. International Journal of Bank Marketing, 34(5), 690-709. https://doi.org/10.1108/IJBM-06-2015-0093
Alfaro, L., Chor, D., Antras, P., & Conconi, P. (2019). Internalizing Global Value Chains: A Firm-Level Analysis. Journal Of Political Economy, 127(2), 508-559. https://doi.org/10.1086/700935
Atasoy, H. (2007). Türk Bankacılık Sektöründe Gelir-Gider Analizi ve Karlılık Performansının Belirleyicileri. Türkiye Cumhuriyet Merkez Bankası Bankacılık ve Finansal Kuruluşlar Genel Müdürlüğü, Uzmanlık Yeterlilik Tezi, 18-25.
Baltagi, B.H. (2001). Econometrics Analysis of Panel Data. John Wiley, And Sons.
Bourreau, M. & Verdier, M. (2010). Cooperation for Innovation in Payment Systems: The Case of Mobile Payments. Working Paper ESS-10-02, Department of Economics and Social Sciences TELECOM ParisTech, 1-24. http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.1575036
Breusch, T.S. & Pagan, A. R. (1980). The Lagrange Multiplier Test and its Applications to Model Specification in Econometrics. The Review of Economic Studies, Review of Economic Studies Ltd, 47(1), 239-253. https://doi.org/10.2307/2297111
Calomiris, C. W. & Carlson, M. (2016). Corporate governance and risk management at unprotected banks: National banks in the 1890s. Journal of Financial Economics, 119(3), 512-532. https://doi.org/10.1016/j.jfineco.2016.01.025
Demirci, S. (2017). İmalat Sanayi Sektöründe Kârlılığın Belirleyicileri: TCMB Sektör Bilançolarıyla Panel Veri Analizi (1996-2015). Ege Akademik Bakış Dergisi. 17(3), 381-394. Doi: 10.21121/eab.2017328404.
Demirhan, M. (2021). Sektörel bakış: Türk bankacılık sektöründe dijitalleşmenin şube dağıtım kanalına etkileri. Erciyes Akademi, 35(1), 1-19.

Dietrich, A., & Wanzenried, G. (2009, April). What determines the profitability of commercial banks? New evidence from Switzerland. In 12th conference of the Swiss society for financial market researches, Geneva (Vol. 2, p. 39).
Do T.D., Pham H. & Thalassinos E., Le H.A. (2022). The Impact of Digital Transformation on Performance: Evidence from Vietnamese Commercial Banks. Journal of Risk and Financial Management. 15(1):21. https://doi.org/10.3390/jrfm15010021
Dootson, P., Beatson, A. & Drennan, J. (2016). Financial Institutions using Social Media – Do Consumers Perceive Value? International Journal of Bank Marketing, 34(1), 9-36. https://doi.org/10.1108/IJBM-06-2014-0079
Driscoll, J. C., & Kraay, A. C. (1998). Consistent covariance matrix estimation with spatially dependent panel data. Review of Economics and Statistics, 80(4), 549-560. https://doi.org/10.1162/003465398557825
Erol, İ., Çınar, S., & Duramaz, S. (2015). Bankaların Yeni Gelir Kaynağı: Elektronik Bankacılık İşlem Ücretleri, Türk Bankacılık Sektöründe Banka Kârlılığı Üzerindeki Etkisi. Bolu Abant İzzet Baysal Üniversitesi Sosyal Bilimler Enstitüsü Dergisi, 15(2), 1-22.
Garzaro, D. M., Varotto, L. F., & de Carvalho Pedro, S. (2020). Internet and mobile banking: the role of engagement and experience on satisfaction and loyalty. International Journal of Bank Marketing, 39(1), 1-23. https://doi.org/10.1108/IJBM-08-2020-0457
Gomber, P., Koch, J. A. & Siering, M. (2017). Digital Finance and FinTech: current research and future research directions. Journal of Business Economics. Springer Berlin Heidelberg, vol. 87(5), 537–580. https://doi.org/10.1007/s11573-017-0852-x
Gujarati, D. (2003). Basic Econometrics. McGraw Hill, New York.
Güngör, B. (2007). Türkiye’de Faaliyet Gösteren Yerel ve Yabancı Bankaların Kârlılık Seviyelerini Etkileyen Faktörler: Panel Veri Analizi. İktisat İsletme ve Finans, 22(258), 40-63.
Hausman, J.A. (1979). The econometrics of labor supply on convex budget sets, Economics Letters, Elsevier, 3(2), 171-174. https://doi.org/10.1016/0165-1765(79)90112-5
Javelin Strategy & Research (2013). Leveraging an Omni-channel Approach to Drive $1.5B in Mobile Banking Cost Savings, https://javelinstrategy.com/research/leveraging-omnichannel-approach-drive-15b-mobile-banking-cost-savings
Kahveci, E. & Wolfs B. (2018). Digital banking impact on Turkish deposit banks performance. Banks and Bank Systems, 13(3), s:48-57.
Keisidou, E., Sarigiannidis, L., Maditinos, D. I. & Thalassinos, E. I. (2013). Customer Satisfaction, Loyalty and Financial Performance. International Journal of Bank Marketing, 31(4), 259-288. https://doi.org/10.1108/IJBM-11-2012-0114
Laukkanen, T., & Cruz, P. (2008, July). Comparing consumer resistance to mobile banking in Finland and Portugal. In International Conference on E-Business and Telecommunications (s.26-29). Berlin, Heidelberg: Springer Berlin Heidelberg. https://doi.org/10.1007/978-3-642-05197-5_6
Martins, C., Oliveira, T. & Popovic, A. (2014). Understanding the Internet Banking Adoption: A Unified Theory of Acceptance and Use of Technology and Perceived Risk Application. International Journal of Information Management, 34(1), s: 1-13. https://doi.org/10.1016/j.ijinfomgt.2013.06.002
Mbama, C. I., Ezepue, P., Alboul, L., & Beer, M. (2018). Digital banking, customer experience and financial performance: UK bank managers’ perceptions. Journal of Research in interactive Marketing, 12(4), 432-451. https://doi.org/10.1108/JRIM-01-2018-0026
Menard, S. (2001). Applied Logistic Regression Analysis. SAGE Publications.
Monferrer-Tirado, D., Estrada-Guillén, M., Fandos-Roig, J. C., Moliner-Tena, M. A. & Sánchez G. J. (2016). Service Quality in Bank During an Economic Crisis. International Journal of Bank Marketing, 34(2), 235-259. https://doi.org/10.1108/IJBM-01-2015-0013
Onay, C., Ozsoz, E., & Helvacıoğlu, A. D. (2008, June). The impact of internet-banking on bank profitability-The case of Turkey. In 2008 Oxford Business &Economics Conference Program.
Pekovic, S. & Rolland, S. (2016). Customer Orientation and Firm’s Business Performance A moderated Mediation Model of Environmental Customer Innovation and Contextual Factors. European Journal of Marketing, 50(12), 2162-2191. https://doi.org/10.1108/EJM-08-2015-0584
Pesaran, M. H. (2007). A Simple Panel Unit Root Test in the Presence of Cross-Section Dependence. Journal of Applied Econometrics, 22, 265-312. https://doi.org/10.1108/EJM-08-2015-0584
Pesaran, M.H. (2015). Testing Weak Cross-Sectional Dependence in Large Panels, Econometric Reviews, Taylor & Francis Journals, 34(6-10), 1089-1117 https://doi.org/10.1080/07474938.2014.956623
Pesaran, M.H. (2021). General diagnostic tests for cross-sectional dependence in panels, Empirical Economics, Springer, 60(1), 13-50. https://doi.org/10.1007/s00181-020-01875-7
Potapova, E.A., Iskoskov, M.O. & Mukhanova, N.V. (2022) The Impact of Digitalization on Performance Indicators of Russian Commercial Banks in 2021. Journal of Risk and Financial Management. 15(10), s:452. https://doi.org/10.3390/jrfm15100452
Takan, M. (2002). Bankacılık Teori Uygulama ve Yönetim. Nobel Yayın Dağıtım, Ankara.
Tam, C. & Oliveira, T. (2017) Literature review of mobile banking and individual performance. International Journal of Bank Marketing, 35(7), 1042-1065. https://doi.org/10.1108/IJBM-09-2015-0143
Tatoğlu F.Y. (2021). Panel Veri Ekonometrisi. Beta Yayınları. Genişletilmiş 6.Baskı
Tunay, K. (2015). Türkiye’de Büyük Ölçekli Bankalar Açısından Münferit ve Sistemik Risklerin Analizi. Finansal Araştırmalar ve Çalışmalar Dergisi, 7(13), s:377-408. https://doi.org/10.14784/jfrs.51026
Türkiye Bankalar Birliği (2024). Dijital, İnternet ve Mobil Bankacılık İstatistikleri (Data Set) https://www.tbb.org.tr/tr/bankacilik/banka-ve-sektor-bilgileri/istatistiki-raporlar/59
Türkiye Katılım Bankaları Birliği (2024). Dijital Bankacılık Verileri (Data Set) https://tkbb.org.tr/veri/istatistikler
Uzun, U. (2021). Türkiye’de Dijital Bankacılık Kullanımı Üzerinde Covid-19 Pandemisinin Etkileri. Fiscaoeconomia, 5 (1), 309-323. https://doi.org/10.25295/fsecon.844266
Vurucu, M. & Arı, U. (2015). Güncel Gelişmeler Işığında Bankacılık Ürün ve Hizmetleri: Bireysel – Özel – Yatırım – KOBİ – Ticari – Kurumsal Bankacılık. Seçkin Yayıncılık, Ankara.
Yıldırım, O. (2015). Türk Bankacılık Sisteminde Basel Kriterleri. Finans Politik ve Ekonomik Yorumlar (609), s: 9-21.

Ayrıntılar

Birincil Dil

Türkçe

Konular

Para-Bankacılık

Bölüm

Araştırma Makalesi

Yazarlar

Coşkun Ataol ^*
0000-0001-8536-1240
Türkiye

Hicabi Ersoy
0000-0002-3573-1976
Türkiye

Yayımlanma Tarihi

7 Ocak 2026

Gönderilme Tarihi

9 Temmuz 2025

Kabul Tarihi

2 Ocak 2026

Yayımlandığı Sayı

Yıl 2026 Sayı: 125

DOI

https://doi.org/10.33203/mfy.1738365

IZ

https://izlik.org/JA86UY92SU

APA

Ataol, C., & Ersoy, H. (2026). Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma. Maliye ve Finans Yazıları, 125, 50-71. https://doi.org/10.33203/mfy.1738365

AMA

1.Ataol C, Ersoy H. Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma. Maliye ve Finans Yazıları. 2026;(125):50-71. doi:10.33203/mfy.1738365

Chicago

Ataol, Coşkun, ve Hicabi Ersoy. 2026. “Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma”. Maliye ve Finans Yazıları, sy 125: 50-71. https://doi.org/10.33203/mfy.1738365.

EndNote

Ataol C, Ersoy H (01 Ocak 2026) Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma. Maliye ve Finans Yazıları 125 50–71.

IEEE

[1]C. Ataol ve H. Ersoy, “Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma”, Maliye ve Finans Yazıları, sy 125, ss. 50–71, Oca. 2026, doi: 10.33203/mfy.1738365.

ISNAD

Ataol, Coşkun - Ersoy, Hicabi. “Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma”. Maliye ve Finans Yazıları. 125 (01 Ocak 2026): 50-71. https://doi.org/10.33203/mfy.1738365.

JAMA

1.Ataol C, Ersoy H. Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma. Maliye ve Finans Yazıları. 2026;:50–71.

MLA

Ataol, Coşkun, ve Hicabi Ersoy. “Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma”. Maliye ve Finans Yazıları, sy 125, Ocak 2026, ss. 50-71, doi:10.33203/mfy.1738365.

Vancouver

1.Coşkun Ataol, Hicabi Ersoy. Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma. Maliye ve Finans Yazıları. 01 Ocak 2026;(125):50-71. doi:10.33203/mfy.1738365

Maliye ve Finans Yazıları dergisinin kapsamını ekonomi, maliye, finans ve bankacılık alanlarındaki çalışmalar oluşturmaktadır.

Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma

Dijital Bankacılık ile Finansal Performans İlişkisi: Türkiye’deki Mevduat ve Katılım Bankaları Üzerine Bir Çalışma

Öz

Anahtar Kelimeler

The Relationship Between Digital Banking and Financial Performance: A Study on Deposit Banks and Participation Banks in Türkiye

Öz

Anahtar Kelimeler

Kaynakça

Ayrıntılar

Birincil Dil

Konular

Bölüm

Yazarlar

Yayımlanma Tarihi

Gönderilme Tarihi

Kabul Tarihi

Yayımlandığı Sayı

DOI

IZ

Kaynak Göster